梁云芸 齐商银行

摘要：随着“三证合一”推行及创业门槛降低等国家政策环境的变化，注册公司更为便捷和方便，也带来对公开户数量随之激增，但是，在个人银行账户分类及数量的限制下，越来越多的不法分子借助此项便利政策，成立空壳公司开户，从事洗钱或其他非法事项。在企业账户开户环节，不法分子利用虚假地址注册多个公司进行开户，并企图通过变更地址躲避银行审核，针对此情况进行了案例分析，并提出加强开户环节客户身份识别的建议。

关键词：对公开户；客户身份识别；建议

自国家取消公司最低注册资本限制后，为广大创业者降低了创业门槛，提供了便利，加之 “三证合一”事项的推进，银行的开户数量也出现激增，据统计，在取消公司最低注册资本限制政策实施及“三证合一”等事项推进，某城商行2016年对公账户开户数量比2015年增加47.8%。银行开户时的客户身份识别压力也逐步增大，在落实“一次办好”要求的同时，要严控风险。基层银行网点在日常业务办理中，发现有企业虽然持真实营业执照，但存在注册地址虚假、多公司名称相似且同一法人等可疑情况，开户环节的客户身份识别异常重要和关键。

一、企业银行账户开户案例

（一）虚假地址开户

2018年7月底，有持外地口音的客户到某银行网点进行对公账户开立业务咨询，客户意向开立200余对公户，经营范围基本全部为企业管理咨询类，其声称是当地政府招商引资，200多个户大约预计进账20个亿左右。业务人员感觉可疑，答复代理人不能代理开立多个账户，客户随后离开。8月8日，客户又委托代理开户人员通过该行网上预约开户系统进行预约，试图通过分散开户的方式继续在该行网点开立对公账户。客户当天预约的第一个公司名称为“XXX兰企业管理咨询有限公司”，法人为付某，经营范围较广，以咨询策划为主，注册地址为“A省ZB市GQ县XX镇XX路505号102室”。前台人员审核资料完毕，主管人员电话回访时发现法人虽为本地人，但手机号却为外地号码，电话打通后经询问其身份证号码及经营地址均无法回答，且声音明显较身份证上的年龄年轻化，因此银行要求实地核实，并约见法人见面，被其所谓的工作人员以法人在外地为由拒绝。该支行工作人员根据营业执照提供地址进行实地核实，发现其营业执照提供地址不存在。

经查，该公司已在网上预约开户8个，公司名称相似，如“XXX兰企业管理咨询有限公司”、“XXX华企业管理咨询有限公司”、“XXX琴营销策划有限公司”，经营地址均相似，仅房间号不同，如“A省ZB市GQ县XX镇XX路505号102室”，“A省ZB市GQ县XX镇XX路505号201室”，经营范围雷同，注册登记日期均为8月6日，8个对公户中只有出生日期为1964年的付某和1999年的惠某两个法人，情形比较可疑，该行均已拒绝为该批客户开立对公账户。

（二）以变更地址方式再次申请开户

某银行对公开户线上预约申请审核时发现，名为“XXX丰商贸有限公司”，法人周某，注册地址为“A省ZB市ZD区XX路119甲10号XX国际815室”，名为“XXX嘉商贸有限公司”，法人为赵某，注册地址为“A省ZB市ZD区XX路119甲10号XX国际1015室”等7个名称类似的商贸有限公司同时预约开户，该7个公司的营业执照登记日期为同一天。审核人员在详细对比客户信息后，拒绝其开户申请，告知其可去网点核实后直接开户，并同时将上述公司信息通报各分支行，此后几天，上述客户并未到网点进行开户。

一个多月后，上述7个公司中有3个公司通过线上预约，提交了新的开户申请，营业执照的单位名称、法人均未改变，但注册地址发生了改变。“XXX丰商贸有限公司”，原地址为“A省ZB市ZD区XX路119甲10号XX国际815室”，现变更为“A省ZB市ZD区XX商业街南段22号”；“XXX嘉商贸有限公司”，原地址为“A省ZB市ZD区XX路119甲10号XX国际1015室”，现变更为“A省ZB市ZD区XX路53号”；“XXX鑫商贸有限公司”，原地址为“A省ZB市ZD区XX路4甲5号”。审核人员退回其开户申请，并告知其可去网点核实后直接开户，并将该信息及时通知分支行。后续客户并未再到网点开户。

二、开户环节案例可疑点分析

上述案例中的地址虚假，因地址类似被拒绝后随即变更营业执照继续开户。类似情况在银行日常业务审核中时有发生。在个人账户分类及开户数量的限制下，不法分子逐步利用空壳公司进行开户，为其从事洗钱等不法活动提供通道。从上述案例中，可以总结出该类对公客户的共性可疑点。

（一）公司名称及经营范围可疑

从上述案例及日常对公账户审核情况发现，可疑账户名称以“XX商贸公司”、“XX管理咨询公司”、“XX科技公司”等为主，经营范围较为广泛。如某商贸公司经营范围从煤炭、金属制品、石灰到日用百货、仪器仪表、化工产品，均在其销售范围内，且集中开户的几个公司，名称类似、经营范围雷同。

（二）公司法人可疑

一是不同公司为同一法人，且几个公司均在同一天注册；二是通过电话核实公司法人，法人年龄与实际不符，且预留电话为外地电话，该账户被他人控制的可能性极大；三是几个公司法人虽然不同，但公司名称、经营范围及注册地址均类似、注册时间均相同，且法人姓名相近，存在亲属的可能性，怀疑利用亲属身份证注册法人，虽为不同公司，实为同一人控制。四是法人或经办人员的身份证件信息多为外省市，交叉任职现象较为普遍。在办理业务中，对于简单的业务询问早有准备，多有可疑人员陪同或商议的情况。

（三）注册地址可疑

上述可疑公司的注册地址均类似，均为同一办公楼，不同在于房间号不同，该类地址虚假的可能性极大。且在银行对该地址质疑后，存在故意变更注册地址再次申请开户的可能。

（四）经办人拒绝上门核实

该类可疑公司在网点实际办理开户业务时，若柜员提出上门核实，面签法人要求时，经办人经常以法人出差等各种借口拒绝银行人员上门核实。甚至以服务不合理等原因进行投诉，多数想借助投诉的压力迫使网点办理开户，但该类投诉后续跟踪时均无法取得联系。

三、客户身份识别难点

从上述案例可以看出，不法分子利用注册便利化机会，通过不断变通方式达到开户目的，银行业金融机构面临更加严峻的客户识别考验。为贯彻落实“放管服”要求，人民银行取消企业银行账户许可后，对于银行金融机构开户审核的风险把控更为严格，同时，要做到“两个不减、两个加强”。开户环节客户身份识别尤为关键，但是因外部环境、系统、人员等原因，客户身份识别仍存在一定难点。

（一）客户信息的真实性难以验证

在公司注册环境宽松的情况下，即使营业执照证件真实，但是难以保证证件记载的注册地址信息真实性，例如，上文案例中所示，多家公司营业执照记载的地址信息相近，甚至虚假。并且随着各类经济园区的建设，真实存在多家公司营业执照记载地址相近的情况。营业执照地址信息相近是身份识别的可疑点，但不能“一刀切”拒绝开户，银行工作人员初始身份识别的难度加大。随着注册公司门槛降低，出现很多代理公司代理办理公司工商注册及开户事宜，对于开户人员为公司员工还是代办公司人员难以判断。客户开户时预留联系方式真伪难以判断，有的联系方式，在开户时畅通，后续为空号或无人接听，大多空壳公司开户具有该特点。

（二）非柜面业务加大了客户身份识别困难

手机银行、网上银行等非柜面业务因其便利性逐步普及，但同时也为客户身份识别提供了难度。对于多数通过非柜面进行的交易来说，仅在客户开立账户时，通过柜面办理，银行在开户环节进行客户身份的初始识别，后续所有交易均通过网银、手机银行或者自助设备办理，客户输入密码、验证码之类信息即可完成交易，规避了柜面业务中的身份核实环节，对于该笔交易的真实目的、账户使用人、资金用途等信息，难以获知。在完成初始客户身份识别后，难以通过持续客户身份识别知晓该账户的真实使用人。从公安机关发布的电信诈骗类的案例，可以看出，犯罪分子通过购买全套账户资料开立账户，并办理网银、手机银行，通过该类账户进行资金非法转移，隐藏了客户身份，掩盖了真实交易目的。并且客户变更后信息难以获取。客户在账户开立后的大多数交易均通过非柜面办理完结，在客户的联系方式、住址、经营范围、实际控制人等信息变更后，银行无法获知，为后续客户身份的持续识别、重新识别带来困难，有的甚至已无法与客户取得联系。

（三）柜面人员反洗钱业务能力有待提高

因业务种类、客户群体等不同，特别是中小城市商业银行在反洗钱人员配备、业务素养等方面仍有很大的提升空间。反洗钱培训机制以学习反洗钱法律法规、制度规定等为主，实际业务中的客户身份识别、应对话术等业务能力提升方面的培训学习有待进一步加强。基层柜面人员的反洗钱意识有待提高，容易出现客户身份识别流于形式的情况。另一方面，客户身份识别中对于客户等级的划分主要依赖于系统判断，多数中小城商行主要网点分布于总行所在地，业务量较大，基层网点反洗钱人员多为兼职，无论客观条件还是主观能力，均无法详实对客户风险等级进行评判，主要以系统判断为主，辅助人工判断，在一定程度上，客户风险等级划分会存在偏差。这一定程度上也影响了后续客户身份识别的有效性，未真正起到相应的作用。

（四）社会公众对于客户身份识别配合度不高

客户身份识别是反洗钱工作的重要环节，但是目前，社会公众对反洗钱认识不足，对于信息提供的配合度不高。我国刑法定义洗钱涉及的上游犯罪包括破坏金融管理秩序犯罪、贪污贿赂犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪等七种犯罪行为。虽然每年金融机构都在进行反洗钱宣传，但是仅仅依靠金融机构的力量，难以达到预想的效果。在近年来出现较多的电信诈骗、非法集资等案件，社会公众也不会认为这有可能与洗钱有关系。并且现有的制度仅对金融机构进行了洗钱责任的约束，要求金融机构要“了解你的客户”“了解你客户的业务”，要对客户进行身份识别，包括初始识别、持续识别、重新识别，而随着消费者权益保护意识的增强，客户对银行要求提供的信息一定程度上持怀疑态度，不仅担心自身信息的泄露，而且对于银行要求提供此类个人隐私信息的合法性怀疑，有时在业务办理中排斥且不配合。并且在客户业务存续期间，如果股权结构等信息发生了变更，或者联系方式、职业、住址等发生了变更，银行也无有效途径获取这些信息，只能依靠客户主动提供，甚至在因证件超期而联系客户时，客户因不理解而拒绝更新或者投诉至监管部门。这些都成为银行进行客户身份识别的极大困难与障碍。

四、加强企业银行账户身份识别的意见建议

（一）加强单位注册的源头控制

反洗钱工作的开展需要市场监督管理部门、公安部门、税务部门、金融机构等不同部门和机构的共同协作，虽然放宽了注册资本的限制，为公众创业提供更为便利的服务，但是风险的防控仍然应放在首位，客户在申请营业执照时，市场监督管理部门应加强客户的身份识别，确保客户提供信息的真实性。从单位客户到银行开户的情况看，公司营业执照注册地址虚假、不具体的情况时有发生，甚至法人并不了解注册单位的情况。应切实加强注册单位的源头控制，资料虚假、可疑的单位不应发放营业执照。同时，提高“国家企业信用信息公示系统”信息更新的及时性，为企业开户等需要信息查询的机构提供查询依据。银行业金融机构及政府各相关部门间应加强业务联席机制的建立，畅通可疑账户的查询沟通渠道。建议打通公共数据查询平台，便于账户开立的相关公共信息的查询，包括但不限于营业执照相关信息、法人或经办人联系方式等信息验证，为账户开立提供更多的系统支持及大数据支持，切实提高账户开户效率的同时，严控风险。

（二）加强开户环节的客户身份识别

严把开户关，严审核，勤问询。严格审核资料的真实性、完整性、合规性。资料的审核只是基础，开户资料的完整性审核已经无法满足现阶段客户身份识别的要求，很多涉案账户在开户环节资料的完备性是满足要求的，异常客户开户均有被而来，多数不会出现资料不全的情况，即使资料不全也会很快就能根据银行要求进行补充，并再次要求开户。但是真实的开户目的是隐藏在资料背后的，甚至对于银行的问询都已提前准备，这就需要银行人员提高询问技巧，很多关键信息要通过观察、询问获得，要问法人、问财务负责人，问清楚开户意愿、问清楚开户的真实性，该面签的要面签，该核实要核实。要强化系统支撑，充分利用科技手段及大数据分析，对于可疑特征的客户开户及时预警，增强技防手段。同时，也从另一方面突出了账户全生命周期管理的重要性，客户身份识别工作要贯穿账户管理的整个环节，严格做好初始识别、重新识别、持续识别等工作，保证客户身份的真实性，做到“了解你的客户”、“了解你的客户业务”。

（三）着力提升反洗钱人员业务素养

反洗钱业务人员的专业能力对客户身份识别、可疑交易分析识别等反洗钱工作的有效开展起着关键作用。完善的系统、完备的制度离不开专业人员的操作、执行和分析。在反洗钱培训过程中，在注重法律法规、制度规定学习的同时，要加强实际案例的分析培训，通过多形式、多渠道的案例分析，提升实际分析的能力。同时，要根据疑账户开立的案例分析及可疑点总结，提炼总结应对话术，通过与经办人员或单位负责人的沟通交流，研判客户开户的真实意图，严把开户关口。同时，要完善客户投诉机制，提升客户投诉的应对处置水平，不能盲目以客户投诉为由处罚员工，易导致员工为规避投诉而妥协开户的情况，异常开户的客户更擅长借助舆论或媒体给银行施压，要切实提高应对能力。要切实理解账户管理相关制度要求，充分平衡好提升开户效率与风险防控的关系，优化服务不能等同于简化流程，不能以风险防控为代价，盲目追求开户效率。

（四）多渠道强化反洗钱宣传

除金融机构进行反洗钱宣传外，建议扩大反洗钱宣传的机构，充分利用媒体、微信、微博等互联网渠道，以广告、微电影等大众更加易接受的方式，多角度、多元化地进行反洗钱宣传，将反洗钱宣传嵌入社会各个领域，让社会公众认识到反洗钱的危害，将出售银行卡、单位账户可能涉及的洗钱风险、电信诈骗可能涉及的洗钱危害等等进行宣传，提高社会公众对反洗钱的认识，积极配合银行机构进行反洗钱工作开展。同时，要加强媒体的正面宣传引导作用，避免出现被异常开户客户利用，出现片面报道的情况，从而加大了银行金融机构制度落实的难度。

参考文献：

[1]王静亮.客户身份识别源头风险管控难点及建议[J].黑龙江金融,2019(02)：73-74.

[2]刘成彦.金融机构客户身份识别工作存在的难点及相关建议[J].时代金融,2015（30）：25+28.