曲成林 中国建设银行股份有限公司青岛市分行

摘要：社会经济在进步的过程中推动了各个行业的发展，商业银行在进行企业授信的过程中同样出现了各种问题。其中信贷风险当属于比较重要的一个，其很有可能是因为各种原因共同作用导致的结果。故本文围绕我国商业银行信贷风险管理存在的问题与对策进行讨论，提出了几点思考和建议，旨在对商业银行风险防控问题能够提出一定的借鉴意义。

关键词：商业银行；信贷风险；风险管理

近年来由于国际金融市场的不断发展，国内经济呈现出增速换挡的发展趋势，不仅是经济增长缓慢，同时来自其外部的需求也都不断呈现出逐步萎缩的状态，受到企业经营方面多方因素的影响缘故，在商业银行的信贷业务当中显现出了各种区域性风险，而且这种风险因素还在不断加剧，在行业内的各种风险日益突出而且不断蔓延开来，与此同时，还表现出了房地产市场分化潜在性的系统性风险增加的问题，对于各个银行的不良贷款余额以及不良贷款率都表现出了整体性在上升的一种趋势，对此，个人信贷业务同样也表现出了各种不利于个人发展的因素，以使得各大商业银行的整体性经营和发展受到了一定程度的影响。

一、我国商业银行信贷风险的类型

（一）信用风险

信用风险来自借款人，它属于商业银行信贷业务当中的一项主要风险因素，同时也是一项最直接性的风险因素。对于商业银行而言，最理想的状态是所发出的各项贷款都能够如期收回来，但这种理想状态通常都会因为受到各种不利性因素的影响最终体现出不够理想的表象，从而出现各种坏账和呆账。

（二）市场风险

市场风险具体指的是国家政策方面发生的改变和经济周期发生的变化以及市场利率与汇率所产生的波动，亦或是那些不可抗拒的因素，像是自然灾害、政府行为以及一些社会异常事件等等，然而，通常这些商业银行的外部经营环境所发生的改变都很有可能会使银行信贷资金出现损失。

（三）操作风险

操作风险的发生是在银行内部展开的，它可以划分为两个部分:无意性产生的风险和有意产生的风险。无意性风险是因为工作人员无意识的疏忽以及缺乏经验和银行制度方面出现的漏洞最终形成的信贷资金的流失。而有意风险则是意识性地违反了各种有关的规章制度或者是触犯了一些法律法规最终导致信贷资金的损失^[1]。

二、我国商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）贷款投放过于集中

商业银行的贷款集中度比较高，具体表现在对于信贷的投放、客户、期限、区域都比较集中方面。总体来说，对于商业银行的贷款项目更多的是体现在能够更好的发展房地产以及生产制造业或者电子通讯行业当中，而且也很容易就会受到行业性波动以及企业自身的经营问题的影响作用，促使那些外部风险直接性嫁接于贷款者的身上。例如，中国无锡市尚德的破产重整案，其中有多达12家金融机构申报债权突破了76.51亿元，借此，尚德机构的破产风险使得银行需要面临一笔很难偿还的贷款风险。对于那些商业银行来说，其贷款客户主要集中在一些大型企业当中，那些微小企业由于贷款额度比较低的缘故，贷款频率也比较高，亦或者贷款成本过高等都使得银行贷款风险不断增加，难以获得充足的贷款。在我国商业银行面对严重金融危机的时候，随之面对国内经济下行的风险的同时，那些长期性贷款慢慢开始向中期的贷款集中，造成流动性不足的局面，而且还多次表现出“钱荒”的局面，至此，中央银行被迫超发，很大程度上就影响到了银行总体性的经济稳定，表现出产能过剩的现象^[2]。

（二）商业银行经营管理机制不健全

中国的商业银行途经了由产权向核心股份制不断改造的过程，慢慢地建立起了与现代化企业制度相互适应的治理结构，而在同时，信贷业务的管理组织结构同样发生了比较大幅度的改变。从纵向管理的角度来分析，已然初步化建立起了比较全面地发展业务以及风险管理体系，包括总行、支行、分行当中各个机构管理的清晰定位，此对于各级分行同样也完全性实现了和各个总行业务部门之间的全面化对接；从横向管理的角度来分析，已然新增了一系列较之特定的风险专职管理部门，并且又特别着眼于建立起以客户作为主要中心的组织架构以及业务的营销模式。从而从真正意义上建立起了以客户为中心、市场为导向、经济效益为目标和风险防控为主线、市场反应灵敏、对于风险的控制极其有力以及运作协调且高效和管理机制足够完善的组织结构。仅仅在面临比较全面的风险管理环境下，遵循风险管理体系集中、垂直或者独立的具体原则，进一步建立健全更加职责分明并且分工明确以及相互制衡而且精简高效的银行内部组织架构，如此便能够更为有效地提升了我国商业银行在风险管理工作层面的水平。即使如此，也依然存在各种问题，像是信贷审查与公司业务内部各部门之间的矛盾，或者是审查部门以及银行之间发生的矛盾，都使得审查部门许多时候往往都没有办法具备独立性考察具体地某一个项目的实际性风险。

三、商业银行信贷风险产生的原因

（一）政府干预

根据行政区对商业银行的分支机构进行划分，此时政府的各级银行均会因为当地的政府而产生影响，如此便对政府的干预创造了机会，基于这种体制的影响缘故，行政干预再生机制又使得难以将银行贷款的自主权进行落实。一些地区政府为了进一步提高其任职的主要政绩，不惜把地方经济的发展和银行贷款的数量相互结合起来，同时尽可能地采取各种措施来实现银行放贷。如此使得一些银行的贷款发放开始体现出恶性循环的问题状态，比如，有些地区项目财政支出因为财政透支的缘故，只会勉强的支付一些利息，而银行方面在经过一番综合性考虑之后，仅仅只是要求进行企业重组，所有这些问题的发生，都使得银行的运行行为发生了变形，从而使得银行的信贷风险不断增加，威胁到银行的资产安全性^[3]。

（二）历史因素

很长一段时间，因为利亦约束机制的不对称和产权制度的不完整等等各方面问题的发生，使得银行后来的发展受到了很大影响，这样一来，也使得银行在一系列信贷活动中表现出了被动化的活动状态。处于当前的市场经济活动背景下，企业的运营很大一部分支撑都来自于银行的贷款，然而因为在这方面一些对应的机制或管理结构缺失的问题，以及不分市场上相关机制不够完善和社会信用水平低的缘故，在企业的经营环节发生了各种不理想的状态问题，由于资金问题而引发了商业银行的不良贷款问题，同时这些贷款还比较难以收回。又因为企业经营不善最终导致的不良贷款问题的发生，其所产生的风险很重要的一个方面都是超出了银行能够控制的具体范围，同时又具备较之普遍性的特点，介于所有的原因都使得我国各个商业银行需要承担比较大的运营风险。

（三）法律缺陷

中国在法制建设工作方面目前还比较落后，而且难以满足我国目前的社会发展需求，首先就在于其金融体系不够完善，没有办法达到具体地市场金融发展的需求，同时也没有建立起对应的市场发展机制，以使得很多金融行为的开展都变得没有章法可循。另外也缺少对应的比较健全的法律法规，又因为各种金融法律法规都缺少合理性的缘故，霎时间就爆发了各种金融矛盾，严重一些还会出现一些不良行为，使金融行为的发展停滞不前。再者，对法律方面的普及以及宣传工作也做的不到位，特别后期执行工作当中，并未充分发挥出所制定出来的金融法律的作用，也是因为宣传力度不够的原因，才最终导致金融法律没有能够进一步普及，从而在实际金融活动当中无法将金融法的效应有效发挥出来，致使一些问题被引发出来^[3]。

四、解决商业银行信贷管理风险的对策

（一）牢固树立信贷风险管理意识，重视信贷风险与银行发展的关系

工作人员必须要对社会金融的发展趋势极其内容有一个清醒化的认识，而且要学会能够从经济发展的角度真正悟出银行信贷业务工作具体地内在含义和价值，同时又要求要在基于对发展现状认知的基础上树立起信贷风险的管理意识。另外，银行还必须要重视工作人员的自学能力，将其工作主动性充分激发出来，自然，学习是不能仅仅流于形式的，它必须要以思想的转变作为主要前提，将素质的提高作为根本，最终的目的也是为了防范风险的发生，在各种学习培训当中让他们从心底萌生对于信贷风险管理的重视度，从而能够拥有将信贷风险管理工作做好的能力与素质。

（二）健全信贷工作管理制度

为了进一步提高商业银行的信贷管理水平，有效降低信贷业务管理的工作难度，需要把信贷业务风险把控在一个预期的范围以内，以及针对目前存在的各种风险管理问题建立健全对应的工作管理制度，比较详细的规定分析信贷管理当中存在的各种问题，并予以解决，除此之外，需要提升信贷风险管理的具体标准，尽可能将放贷工作做得有目的性、计划性。第一步就需要在放贷之前对放款人的基本信息做深入的了解和备案，同时要对主要放款人对于资金的使用途径有所了解，避免贷款人随意贷款逾期不还的现象发生。再者贷款人贷款之前还必须要保证有能力偿还所贷的款项，只要满足以上条件的时候才可以予以放款。最后需要将对应的放款流程予以规范化，同时又要严格把控贷款的各个工作环节，促使贷款者能够了解到不能及时还款的重要性所在，结合以上工作环节的有效加强，不断降低商业银行信贷管理工作的难度^[4]。

（三）强化银行内部审计，防范信贷风险扩散

银行的信贷风险管控工作当中，很重要的一个环节就是内审，一般银行都需要建立起较之独立的内部审计工作体系，致使审计结果更为公正客观。结合目前银行业务管理系统的特点分析，包括柜台业务和单位管理都在银行信贷风险的监督工作中发挥出了把控作用，但如果是对于后台的业务审核来说则更加有助于在银行贷款中建立起信贷防范的中坚力量，通常内部审计会完全覆盖全员或者是监督银行众多常规业务的最后防线，它可以发现在信贷业务当中具体地信贷业务操作风险以及一系列徇私舞弊的管控风险。内审可以对银行的信贷风险防范起到一定的监督评价作用，趋于这样的管理模式的影响，可以使银行的信贷风险业务得到较之有效地控制，又能够提高风险管控工作的工作质量。

五、结束语

处于金融体系不断持续性稳定增加以及人均GDP的增速放缓的趋势下，预期在未来个人信贷业务的风险性只能会再度增加，对此，在商业银行个人的信贷结构或者资产资量等等这些方面也都会呈现出来较之严峻的考验，基于此，面临当前商业银行发展过程中的各种现状与问题，必须要找到其中存在的问题，分析问题形成的成因，提出有针对性的问题解决对策。

参考文献：

[1]周鹏.我国商业银行和外资银行信贷风险管理的比较研究[D].成都：西南财经大学，2016.

[2]刘建宇.商业银行养老理财产品：发展现状及对策建议[A].探索养老金第三支柱的中国路径———中国养老金融调查暨《中国养老金融发展报告（2017）》发布会会议发言材料[C].2017．

[3]毕马威.世界银行业调查报告[M].中国金融出版社,2013.

[4]宋念君.基于内部控制的商业银行信贷风险管理研究[J].知识经济,2018（12）.