孙军男 北京大学经济学院

摘要：伴随着社会的不断发展，中小企业在经济及社会稳定等多方面都将发挥越来越重要的作用。尤其是中小企业的投资、融资等金融环境，直接影响着其健康平稳发展。本文通过分析当前我国中小企业面临的金融服务状况，着重从政策支持及银行服务等方面剖析中小 企业金融服务体系的建构。

关键词：中小企业  金融服务  政策支持  银行业

随着社会的发展，中小企业已成长为我国经济发展的重要力量。促进中小企业发展,也就成为了保持国民经济平稳较快发展的重要组成。当前，中小企业在发展中还面临着一定的难题，尤其是融资问题的存在，一定程度上制约了中小企业的发展，所以健康高效的金融服务体系是中小企业的迫切需求。

一、构建中小企业金融服务体系的重要意义

近年来，我国中小企业已经成为了国民经济中不可或缺的重要组成部分，在经济发展中发挥着日益重要的作用。构建中小企业金融服务体系，加大对中小企业的扶持具有重要的战略意义，因为中小企业在经济社会发展中有着以下重要作用：

（一）是推进国民经济发展的重要力量

事实证明，企业规模的大小并不能完全决定企业的水平高低，产业特征、技术装备和市场需求等因素共同决定了企业的规模，并不是规模越大企业就越先进，同样也不是规模越小企业就越经济，这些是由市场竞争决定的。当前经济发展中大中小企业的并存已成为普遍现象，并且中小型企业数量众多，成为了国民经济发展的重要组成部分，对经济发展的各方面都有着促进作用，是不可忽视的重要力量。

（二）有效促进经济结构的优化与调整

中小企业在经济发展中不仅数量上占据优势，也有其独特的不可替代的特征，比如具有产业规模较小、分布范围广、经营手段相对灵活的特点。大中小企业类型并存是不可忽视的经济社会现实与特征，而且当前我国很多中小企业已经完成了产业结构的升级换代，由早期的加工业、运输业等行业领域向新兴的服务业级高新技术领域拓展，更加专业化的发展，形成产业规模，再结合与大企业的合作，能够有效地促进地方经济结构的优化和调整。

（三）有利于维护社会稳定

由于中小企业在发展初期多属于劳动密集型产业，相对来说就业方式比较灵活，可以为大量的农民工或者下岗失业人员提供就业机会，从而一定程度上缓解我国的就业压力。随着中小企业产业结构的升级发展，其要求也进一步提高，高校毕业生也成为了中小企业的人才需求，更多的高校毕业生进入中小企业就业发展。中小企业增加就业机会有利于维护社会稳定发展。

二、当前我国中小企业金融服务体系构建现状

为促进中小企业的经营发展，优化融资环境，我国通过政府政策支持，从而引导银行业提升中小企业金融服务水平，构建全方位的金融服务体系。

（一）政府为中小企业提供政策支持情况

近年来我国政府先后出台了一系列关于促进中小企业发展的相关法律法规、指导意见以及政策措施，从国家到地方都实施了加强金融服务的相关政策。

一是，国家层面关于中小企业金融服务的政策支持

国家为扶持中小企业发展，各部门出台一系列政策支持。早在1999年，我国第一部关于中小企业信用担保体系建设的指导意见出台后，国务院、银监会、财政部、商务部、工信部等部门都先后出台了一系列的政策措施及相应的规范性文件，以引导银行业等金融机构对小企业金融服务的加强和改善，从而切实达到扶持中小企业发展的目的。尤其是今年来，政府的政策支持不仅仅表现在数量上，其包含的范围也越来越广，比如，除了传统的对中小企业信用担保方面的政策支持外，目前还涉及到了融资租赁、小额贷款、创业投资等多各方面。

 二是，地方层面关于中小企业金融服务的政策支持

中央政府及其各部门所出台的一系列关于中小企业金融服务的政策法规，作为一个总体方向指导着地方政府对中小企业的扶持工作，各级地方政府根据中央政策要求与引导，也相继出台了符合地区经济发展的相关政策措施。各级地方政府除了设立专项的资金支持外，还对中小企业在金融信贷、信用担保和融资等方面提供政策支持，引导和鼓励商业银行、农村信用社、国家政策性金融机构为中小企业提供更高效全面的金融服务。并通过完善有效的防范和规避风险机制，从而鼓励风险投资类的金融机构对中小企业进行创业风险投资支持。

（二）银行业金融机构为中小企业提供金融服务情况

通常来说，为中小企业提供金融服务的机构包括四类，分别为银行金融机构、非银行金融机构、民间金融和资本市场，其中以银行金融机构为主，也是本文主要分析的内容。银行作为银行业金融机构中最主要的组成部分，在中小企业金融服务中起着重要的作用，就像融资顺序偏好理论中提到的，银行融资具有低成本优势，而银行信贷融资更是中小企业融资的主要来源。尤其是大型的商业银行，凭借其雄厚的经济实力和完善的金融服务网络，更是占据着中小企业贷款市场的首位。

中小企业金融服务市场的竞争日益激烈，各大商业银行立足于中小企业的融资特点，不断创新，开发融资产品，完善金融服务体系，从而更好地支持中小企业的发展。当前，各银行位中小企业提供的金融服务大致有以下下特点：

一是，高度重视中小企业金融服务

各商业银行为了更好地服务于中小企业，都成立了专门的中小企业金融服务机构或中心，并完善其管理结构，更好地对接中小企业的业务模式，提升服务质量。有些小型商业银行甚至直接定位为服务中小企业，将针对中小企业的融资等金融服务作为其核心业务。

二是，立足中小企业不断创新金融服务

各商业银行的中小企业金融服务创新，主要包括金融产品的创新、针对中小企业的融资模式的创新、金融制度的创新等多方面。针对中小企业生产经营的特点，各商业银行充分挖掘和拓展中小企业的抵押担保能力，并结合其需求开发相关的创新融资产品。比如，中国建设银行推出的“速贷通”“动产贷”“联保贷”等融资产品，民生银行“商贷通”“循环贷”“组合贷”等多种产品；除了产品创新以外，中国建设银行还针对中小企业，积极推进供应链的融资创新，以核心企业作为切入点，根据企业上下游的供应链关系，利用票据、保理和货权质押等方式手段，在产供销等多个环节开展中小企业的供应链金融服务；各商业银行还通过金融制度方面的创新，对中小企业的贷款手续及流程进行简化再造，从而提高其效率，更好地为中小企业提供高效的金融服务。例如，中国建设银行推出的“信贷工厂”模式，通过流水线式的模式加快中小企业的贷款审批速度，提升服务质量。

三、中小企业金融服务面临的风险及问题

通过政府的一系列政策支持与引导，以及银行业金融机构的创新与支持，中小企业金融服务体系的构建为中小企业的发展起到了一定的推动作用，并取得了相应的成效，但是目前中小企业的金融服务还面临着一些风险与问题。

（一）经济金融环境的整体风险

中小企业在发展过程中所面临的融资问题，在社会各界的重视与扶持下在一定程度上得到了缓解，但是面对经济大环境，中小企业的金融服务仍存在着风险。市场竞争日益激烈，在经济金融环境发生变化的时候，中小企业发展相对不稳定、承担风险能力不足等特点会成为其劣势，当金融机构站在趋利避害的角度时，中小企业会成为其首选的淘汰对象。

（二）中小企业自身存在着一定的不足

立足于中小企业自身的特点分析，其存在着一定的不足。一方面中小企业的信贷业务成本较高且风险较大。多数中小企业的财务制度不够健全，财务信息不够明确，从而使得银行与企业之间出现信息不对称的情况，银行需要更高的成本完成中小企业的信息搜集与确认，信息的不确定性也就导致其贷款风险更大，所以，银行对中小企业开展信贷业务面临着成本高风险大的现实。另一方面中小企业的抵押担保能力较差，缺少有效的担保和抵押物，从而诉求与担保机构，但是担保市场存在着经营不规范等弊端及风险，也会提高银行为中小企业提供金融服务的过程中所面临的风险。

结论

从国家到地方的各级政府出台了一系列的政策支持，通过政策优惠、制度建设等方面大力扶持中小企业发展，引导和鼓励金融机构重视和创新中小企业金融服务，立足于中小企业健康发展，优化金融服务环境。虽然政府和金融机构共同构建了中小企业服务体系，但是中小企业仍然存在产业结构单一、经营规模小、管理水平低等特点，金融机构也就承担着相对高的融资风险。面对这种情况，只有保障政府的各项政策支持得到有力的贯彻执行，金融机构创新融资模式，中小企业才能得到更好地发展。

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