秦啸南  美国波士顿  98004

摘要：近年来，随着经济全球化的不断深入，我国商业银行的投资业务所占比重不断加大，但依照目前的国内形势和商业银行的表现来看，其很多投资业务的管理还存在很大问题。如何正确认识其中的风险，如何正确的进行管理以及有效的规避、降低商业银行的投资风险，成为了其未来是否能进一步发展的关键。

关键词：商业银行 投资风险 管理

引言

我们在利率市场化的过程中必须要着重考虑商业银行投资的风险，这是因为银行风险具有相当强的外部性质和感染性质。过度的银行风险可能会引发严重的银行危机，甚至会导致金融危机，乃至会进一步引发更大范围的经济危机。正是因为商业银行对于我国乃至全世界金融体系都具有特殊的重要意义，因此在实现我国经济富强的过程中，我们更需要考虑商业银行可能会面临的风险。

一、商业银行投资风险管理概述

(一) 商业银行投资风险的简介

1.商业银行投资风险的定义。

商业银行的投资风险是指商业银行在将其部分资金转到其他主体，并使其增值的过程中，由于某一种或者多种不可预料的因素发生变化时，从而导致投入的本金和利润的结果产生有害变化的风险。例如商业银行如果购买债券，就可能会面临被违约的风险，或进行贷款业务时，就可能会出现资金不能按时回流的风险。

2.商业银行投资风险的分类。

如果我们站在商业银行的角度进行考虑，它的投资业务主要会包括有贷款、证券投资，而其中贷款业务同时也可以按照行业进行划分，分为工业、商业、农业、科技和消费等各类贷款项目等; 而证券投资业务则需要按照服务对象进行划分，其中主要包括有政府、地方、公司等各类债券业务。而投资风险会普遍存在于商业银行投资活动的每一个阶段，或许也可以说，无处不在，商业银行在各个不同的投资阶段，所存在的投资风险的产生因素也不尽相同，商业银行所面临的投资风险的类型、性质、可能会导致的结果也都会发生相应的改变，从而变的无法预测。而根据影响因素的不同，也可以将商业银行的投资风险主要归纳为三个方面：信用风险、市场风险以及操作风险。

(二) 商业银行投资风险管理的理解归纳。

商业银行投资风险的管理是指商业银行为了降低在自身在投资活动中可能面临的各种风险发生的概率，从而对各种未知风险进行具有针对性的有效控制和恰当管理，以此希望可以获得最大程度上的资金安全保障而采取的措施。具体来说，主要是指商业银行通过对即将可能会面临的各种风险进行分析、预测、评估、考量等程序，从而找到其在投资活动中可能会存在的潜在风险，继而采取行之有效的措施，针对这些风险进行安全有效的防范，从而降低风险可能带给银行的损失，从而保证了商业银行的投资安全，继而实现可以获得最大限度收益的理想目标。

二、商业银行投资风险管理分析和研究

商业银行中投资业务风险的管理是一个针对一系列的问题进行分析和解决。在对商业银行的投资进行分析和管理的时候，要站在全局的角度上去看待问题和确立目标，要采用各种各样的措施对可能会对商业银行的投资业务带来风险的地方，进行全方位、多角度的预警和分析，并采取行之有效的可靠方法进行正确的的分析和总结。

（一）对投资项目及时进行有效的调查分析

如表2-1，如果一个银行项目要想成功的实施，就一定要有可靠的保障体系，而在实施的过程中投资人如果要想全面的把握和掌控全局，就应该及时地获取所需要的有关资料和重要的信息，因此可以对未知的风险进行数据上和资料上的有效分析，从而提高风险的可靠性和准确性。因此在相关信息的获取整理过程中，就一定要遵循实以事实为本的原则态度，尽最大努力做到信息的真实可靠，只有在这个基础上，才能迅速地选择出具有实效性的方法去解决未来可能发生的问题。也只有在投资风险的预测阶段和准备工作上做好了充足的准备，商业银行投资风险的管理才能变得更加安全可靠，这样才能达到预期中的及时有效地规避风险的目的。

（二）及时地对商业银行投资的风险进行估量

商业银行投资业务一般都是具有某些特定模式的，而在项目的实施过程中，我们要对这些投资业务进行数据上的统计和分析，对商业银行投资风险，在体制上进行全面的分析和估量预测。在现实中，投资业务未来的发展情况是很难全面预测的，尤其是在经济全球化不断加深、市场经济日新月异的今天，我们也只能是去进行分析而无法做到做到绝对准确的判断。

（三）及时地对进行管理的投资风险进行评估

商业银行的风险管理部门是专门针对银行的风险投资进行评估而设立的机构，在投资风险评估的过程中必须要采用正确的方法、专业的态度和具有全局性的眼光，对项目各个阶段的未知风险的可能产生条件进行有针对性的、专业的管理和评估。

2-1商业银行风险监管核心指标一览表

三、针对商业银行投资风险的管理政策

（一）建立投资风险预警机制

建立商业银行投资风险的预警机制是有效防止投资风险的产生和最大化降低已有风险，同时规范商业银行风险投资的必要手段。只有对商业银行的投资风险进行了前期预警,将各种投资风险控制在银行可以承受的范围之内,才能有效的防止因投资而产生的风险的进一步扩展和蔓延，将这些投资风险扼杀在萌芽中，将已经完善的预警系统融入到商业银行的投资分析、投资决策等各个重要环节中，从而使商业银行的每个投资环节之间都相互联系起来，按照投资风险的严重程度和可能发生的概率，可以设制成为一级、二级、三级等多级预警。因此建设和运用行之有效的投资预警系统，可以使商业银行能随时地监察、控制投资业务中的各项指标，对已发出的风险信号进行快速有效的识别、评价和预警。例如当出现银行资产下降的状况，应收借贷账款额度增大，进行相应业务的投资成本上涨等措施，要根据其形成的原因，从而制定切实可行的计划，积极采取有效解决办法，如果必要的话，还要及时地改变投资方向，以达到降低商业银行在投资过程中的损失程度的目的。

（二）加强内部成本效益核算

加强商业银行内部的投资效益分析，科学有效的地进行银行资金的投放。首先商业银行要努力拓宽其资金的投资道路，这也就是说我们应该从多个投资角度去思考问题，科学合理的规划银行内部的流动现金，有效的提高这些流动资金使用率，从而降低成本损失概率。其次要严格地执行审贷分离政策，在正常的存贷比的范围内，针对性的对成本效益高于平均水平的对象或项目进行投资。

结束语

当今时代是个科学技术和信息飞速发展的时代，尽管前人对于商业银行投资风险的管理研究已经取的了相当大的成就，但从商业银行未来发展的长远角度来看，这些成就还是远远不够的，商业银行的未来还是有很长的一段路要走。未来我们应该紧跟时代的变化，进一步根据时代的需求来完善自身关于投资风险的管理机制，从而让商业银行投资风险的管理体系变得更加完善，可以在未来的激烈竞争中走的更远。

参考文献：

[1]赵胜民,翟光宇,张瑜. 我国上市商业银行盈余管理与市场约束——基于投资收益及风险管理的视角[J].上海经济研究,2012,01:75-85+95.

[2]吴建.我国商业银行网上银行操作风险管理研究[J].浙江金融,2011,10:45-49.