雷玉仙   中国人民财产保险股份有限公司衢州市分公司

摘要：本文分析了企业贷款保证保险发展缓慢，该业务所具有的支持小微企业融资、拉动经济增长的作用未得到充分发挥的现状。并分析发展缓慢的主要原因，如专业人才缺乏，经营高风险、运营高成本、信息不对称、信用体系不完善等；提出解决的对策：如保险公司内部应该加强风险管理，加强专业人才队伍建设，外部应完善完善信用制度、政策扶持等，通过原因分析、解决对策的探讨，促进企业贷款保证保险发挥“助力企业融资，拉动经济增长”的作用。

关键词： 企业贷款保证保险、小微企业、融资、信用体系

一、企业贷款保证保险开展的背景和现状

中小企业是支撑地方经济发展的重要微观基础，但长期以来，在生产经营过程中普通存在着融资难的现象，尤其是国际金融经济危机以后，资金短缺问题更为突出。但因缺乏有效的抵押担保，难以从银行等金融机构进行融资，中小企业希望通过金融产品创新解决贷款难题的需求较迫切。为解决中小企业的融资难问题，早在2009年我省就在宁波、舟山等地开展了城乡小额贷款保证保险和中小企业贷款保证保险试点工作，在全国首创了政府、银行、保险相互合作解决中小企业、农户及城乡创业者抵押担保不足的融资模式，取得了初步成效。为进一步扩大小额贷款保证保险试点成果，改善中小企业和“三农”金融服务，浙江省政府下发了浙政办发(2011)95号文件，要求扩大小额贷款保证保险试点工作，将全省17个县市纳入试点工作范围，但试点已近三年，全省的保费规模和保险金额，并没有想象的迅速扩大，各家试点公司仍然处于“青蜒点水”状态，保费规模在业务总量中所占的比例极低，信贷保证保险业务所具有的支持小微企业融资、拉动经济增长的作用未得到充分的发挥。究其原因，主要是各家保险公司对信用风险领域较为“没底”，不敢也不愿涉足太深。笔者认为，小微企业贷款保证保险的发展还存在一些困难和问题，在对这些困难和问题进行分析的基础上制定有针对性的政策措施，对于促进这一险种业务健康稳定发展具有重要意义。

二、信贷保证保险发展缓慢的原因分析

通俗地讲，信用保证保险是由借款人投保，当其不能还款或者不能如期还款时，由保险公司赔偿债权人的一种保险。大力发展保证保险，既开辟了保险公司新的保险领域，也助力小微企业融资，是一个很好的设想。然而在实践中，发展保证保险却非易事， 小微企业贷款保证保险将信用风险从银行转移给了保险公司，若想发挥保证保险的作用，就必须做好保险公司的信用风险管理，保证保险公司自身的健康发展，只有这样，才能从根本上提高供给，达到助力中小企业融资的效果。

然而，企业贷款保证保险发展存在着许多制约因素。

一是缺乏专业人才，贷款保证保险存在特殊技术障碍。由于目前社会整体信用体系还不健全，信息不透明，保险公司对各行各业企业信用的评价预测存在较多技术层面的困难。信用体系不健全主要包括征信体系、评级制度不健全。目前，国内企业信息分散、封闭，散布在交易伙伴及政府管理部门的信用信息不能有效公开共享，保险公司难以准确评价企业的近况。为判断企业整体经营状况及贷款逾期风险状况，保险公司业务人员一般要对贷款企业的财务数据、业务流水、管理制度等方面内容进行全面审核，这对业务人员的综合素质和业务技能提出了更高的要求。但目前各保险公司这方面的专业性人才还比较匮乏，难以支撑此险种较大规模的业务开展。

二是经营的高风险和运营的高成本，对公司的经营管理水平提出了更高要求。小微企业的贷款逾期状况，很大程度上受经济周期波动影响，同时也依赖于行业自身的管理与技术水平。一旦经济环境出现较大幅度周期性下行问题，则贷款保证保险业务较容易出现大范围逾期风险。此外，多数小微企业会计核算不规范，在财务信息透明度、财务数据真实性、可靠性方面存在瑕疵，保险公司业务审核工作量往往会比较大。又由于贷款额度较小，保险费率较低，因此保险公司业务承保操作成本较高，规模效益有限，对某个经营单位来说，出现一笔逾期就有可能亏损，所以经营此类险种对保险公司的风险管控水平提出了较高要求。

三是保险覆盖面较小，无法满足大多数小微企业的实际需求。市场上针对小微企业开展贷款保证保险业务的不仅保险公司少，开展地区少，而且业务面向的客户群比较有限。

四是部分权利人不愿共担风险。在贷款保证保险中，不少贷款银行要求保险人承担全部风险或大部分风险，因此放松了对贷款人的资信审查。这样，使购买过保险的贷款反而成为风险高发项目，大大增加了保险人的赔偿风险。

五是缺乏政策支持，保险公司业务开展积极性不高。虽然国务院也明确指出要积极发展小微型企业贷款保证保险和信用保险。但在具体业务实践中，保险公司开展此类业务却没有得到具体的政策支持。由于经营风险较大、管理成本较高，因此各保险公司对小微企业贷款保证保险业务开展缺乏应有积极性。

三、对保险公司健康发展贷款保证保险，助力小微企业发展的几点建议

一是加强贷款保证保险专业人才队伍建设，为业务发展提供坚实的人力保障。应从建立完善专业人才选拔制度、培养制度、激励制度等着手，努力营造有利于人才大量涌现、脱颖而出的良好氛围，最大程度挖掘现有人力队伍的潜能。同时，由于专业人才队伍的培养需要一定时间，还应积极探索从银行、证券等行业引入熟悉法律、金融、财务等知识的复合型人才，这不仅能够缓解人才供需紧张的局面，也有利于引进其他行业先进的技术和管理经验。

二是充分利用现存征信系统建立风险评价机制。银行将信用风险转移给了保险公司，而保险公司与银行相比对中小企业信息掌握了解更是处于劣势。因此，保险公司的主动性就显得尤其重要。

在当前征信管理没有相关法规的情况下，保险公司应当主动利用一切可以利用的信息渠道，如利用人民银行开放的征信系统，设置专门的征信岗位，针对企业客户的技术、人事、财务、市场等基本情况和信用记录等情况，分别建立标准化、系统化的企业客户信用风险评价指标，降低承保风险。

三是完善内部管理机制。有些试点地区在推广小额贷款保证保险的过程中制定了工作量目标。尽管这在初期会对保险公司承保意愿有一个强制的推动作用，但是从长远看，显然是不利于业务质量提高的。只有对业务流程进行认真设计，完善核保、核赔流程，规范操作手续，才可以从根本上促进此项业务的发展。

四是建议与权利人共担风险完善损失追偿机制。贷款银行或小额贷款公司与保险机构一般按3：7的比例分摊贷款本金损失风险，有的甚至保险公司承担比例更高，笔者认为，保险公司承担风险比例过高，无法促进保险产品的有效供给。建议应适当增加银行的分摊比例。另外，在出险且保险人履行了代偿责任之后，保险人有权向未尽义务的义务人进行追偿。此时权利人即银行一定要积极配合。

五是加强销售过程风险控制。贷款保证保险一般通过银行渠道销售。因此，应加强与银行在销售方面的风险控制。这就要求保险公司与银行联动，构建共同的风险评估标准，避免因银行信贷人员的不规范行为而将风险直接转移给保险公司。

六是进行适当政策扶植，提高保险公司开展业务的积极性。

对于小微企业贷款保证保险业务，应参照针对银行类金融机构的优惠政策给予保险公司适当税费减免，提高保险公司产品开发及业务拓展的积极性。作为有一定政策性意义的险种，在给予财税金融政策支持的基础上，监管部门应对其费率和利率进行适度管制，根据不同行业企业类别设置一定的费率上限，在保险公司给予充分保险保障的情况下，银行方面，给予一定利率折扣等。对于一些国家鼓励发展的新兴产业、高新技术产业，也可考虑直接对相关企业进行适度保费补贴。这样通过降低保险费率和贷款利率两种方式，可以解决企业“融资贵”问题，有利于扩大保证险的规模，提高抗风险能力。

七、建立完善企业信用制度，优化保证保险发展环境。目前我国企业信用制度还没有建立，保险公司往往会通过高门槛和繁琐的手续来防范风险。这本身虽然可以在一定程度上有利于风险管控，但却把许多潜在客户拒之门外。此类问题的解决之道在于尽快建立完善企业信用评价制度，建立符合小微企业实际的信用档案，同时，完善信用监督和惩罚机制，如对信用保险专门立法，约束和惩罚失信的投保人。这样不仅可以节约保险公司庞杂的风险审核劳动，降低保险展业成本，还有利于保险公司集中精力大胆地开展信用保证保险，并做好后续服务，真正实现保证保险助力企业和创业者融资难问题，促进经济的增长。

参考方献：

[1]马九杰.农村金融风险管理与信贷约束问题研究[M].中国经济出版社,2004

[2]郭心义，赵乐，郝博雯.关于赴宁波考察小额贷款保证保险情况的报告.北京农业职业学院学报，2013（1）