骆晓宇 江苏船港物流有限公司

摘要：中小企业的融资难问题一直以来是全世界范围内普遍存在的问题。我国改革开放三十多年来，在经济发展、社会进步等方面都取得了长足的发展与进步，这其中中小企业的贡献功不可没。随着我国中小企业的不断发展与崛起，我国中小企业在国际市场上的竞争越来越明显，已经成为国际贸易市场上不能缺少的一部分。但是，融资难一直是困扰我国中小企业发展的一大现实问题。本文将就如何在供应链背景下，通过对金融产品的创新来增强中小企业的融资能力，有效的降低中小企业的融资成本，为中小企业的发展谋求出路。

关键词：中小企业，融资视角，供应链金融，对策。

一、引言：

我国中小企业在我国国民经济发展中的地位举足轻重，中小企业的兴衰决定着我国经济发展质与量。我国中小企业的整体经营状况的发展态势从几方面来看总体发展还是呈现出良好的趋势。这样的结局一方面得益于我国各级政府采取了一系列行之有效的政策与措施，另一方面则得益于全球经济一体化进程的加快，使得我国中小企业面对的外部环境得到复苏。总之，在改革前后的三十多年时间中，我国的各类中小企业在我国国民经济发展中占有绝对的优势，并始终保持着旺盛的生命力。西方发达国家在金融市场的建设与完善、金融体系、法律法规等方面都比较健全，使得西方发达国家的中小企业金融危机有所缓解。供应链金融是一种金融创新业务，在理顺了处于供应链中上中下游企业的物流、信息流、资金流的基础上，根据稳定的、可监管的应收、应付账款信息、现金流将银行的现金流与企业的物流信息流进行信息的整合，最后由银行向供应链中的企业提供融资、结算服务等一体化的增和金融业务。供应链金融业务的出现不仅为银行的发展土偶安乐目标客户群，更有效的缓解了中小企业融资难问题，同时还为银行的发展带来了新的盈利模式。

二、供应链金融提升中小企业贷款的原因分析

如前所述，在了解了供应链金融的基本内涵后，那么供应链金融究竟为何能够有效的提高中小企业的贷款通过率？如何实实在在的帮助中小企业解决其融资难问题呢？究其原因主要有：

（一）供应链金融业务提高了银行对中小企业的认知

     导致我国中小企业融资难的内部因素有很多，主要可以归纳为：第一，中小企业落后的管理模式。我国中小企业大部分采取的是家族式的管理模式，但是随着现代企业的不断发展与管理方式的不断改进，这种家族式的管理模式已经无法再适应经济的发展与时代的进步，其管理方式的弊端与不足逐渐显现出来。第二，缺乏诚信意识。我国中小企业虽然解决了就业问题，但是，我国的中小企业信用状况十分堪忧。很多中小企业生产规模较小，缺乏专业的管理人才与财务管理人员，很难做出合格的财务报表，甚至还出现做假账的现象。第三，缺乏有效的资本。这是困扰我国中小企业融资的一个主要问题。一般情况下，我国中小企业的资产组成结构中，固定资产的比例较小，主要是以流动资产的形式出现的，例如：存货、原材料等。而在一些高新科技企业中，资产的组成结构主要以无形资产为主，而无形资产的量化是很难的，因此，银行在要求贷款抵押时中小企业就很难满足银行的要求了。第四，会计信息严重失真。我国中小企业的会计与财务经常出现角色错位的问题，大多数中小企业存在会计信息严重是真的情况，一般是一个企业会保存有两三本账目，一本用于应付上级部门的检查，另一部分为真实的会计信息。这就为银行等金融机构对中小企业的贷款申请判断增加了难度，也为银行放贷增加了经营风险。但是，供应链金融业务的出现是银行可以依托一些大型核心企业，并以此为条件了解我国中小企业的生产经营状况，了解中小企业是否在围绕着供应链中的核心企业在发展、生产，中小企业的经营状况是否处于正常运转状态。

（二）供应链金融有效的缓解了我国中小企业担保不足的问题

     中小企业由于其自身经营规模问题、缺乏大额可抵押固定资产问题、自身经济实力缺乏约束性问题、无法承担高额的贷款中介担保费用问题而导致中小企业在向银行等金融机构进行贷款时缺乏银行认可的担保方式，最终使得我国中小企业的融资出现问题。供应链金融则是以供应链中的核心企业为基础，由供应链中的核心企业为供应链中的中小企业提供具有连带责任的担保而有效的缓解了中国小企业缺乏贷款担保的问题，同时也为银行等金融机构增加了第二还款来源，降低了银行的信贷风险。

（三）供应链金融有效的保证了贸易背景的真实性

     在供应链金融中包含有保兑仓、厂仓银、国内保理等标准的业务。这些业务的开展使得银行在意供应链中核心企业为基础、或第三方物流企业为基础的情况下及时了解供应链中中小企业的经营状况，及时了解中小企业贸易背后的真实性，及时了解中小企业的贷款需求是否真正实现了与自身经营需求的匹配，从而有效的降低了银行信达资金被挪用风险的发生。

三、基于供应链金融的中小企业融资

目前，我国大部分商业银行大多数追求的是资金的流动性、安全性和利益性，这就与我国信用约束软化之间形成了矛盾。因此，缓解我国中小企业的融资难问题，为我国中小企业的融资提供最佳选择关键就是要从强化信用硬约束着手。同时，还应该积极为中小企业的融资渠道拓宽做出努力。供应链金融的出现正好弥补了这一困难。

（一）对中小企业的建议

1、在中小企业中搭建信用信息平台

为了让银行等其他金融机构对中小企业的信用度增加，可以由供应链中的核心企业牵头，在中小企业中建立企业信用联合征信服务系统，并向银行不定期的对中小企业的信用评价进行信息反馈。现代信息技术的发展和网络技术的普及，为中小企业信用信息平台的搭建提供了技术保障。可以充分利用现代信息与网络技术将中小企业信用体系的建设与企业的纳税信息、企业家的个人信息、财务会计信用等体系的建设进行有机的结合。中小企业信用信息平台的搭建可以对中小企业的信用进行严格管理。对于失信的中小企业将采取严格的制裁，可以通过工商部门、税务部门、银行、司法机构、宣传机构等部门的共同努力与密切配合，对那些不能够严格守信的中小企业予以制裁或曝光，特别是金融机构必须加强同业的联合制裁。

2、围绕核心企业的需求发展，努力提升其在供应链中的地位

     中小企业为了谋求发展之路，必须一生很长的需求为导向，积极探寻市场发展的需求，并结合自己在供应链中的位置努力向核心企业的方向发展，并以核心企业为中心，急核心企业所急、想核心企业所想，以核心企业的需求作为企业的战略发展目标。我国中小企业在与核心企业进行合作的过程中应该由表及里、由浅及深的切实了解核心企业的自身运作模式，并灵活的调整企业的经营思路、优化自身产品结构、努力显示出在供应链核心企业面前的地位，为企业自身的发展寻求新的融资之路。

（二）对银行等金融机构的建议

     供应链金融作为银行金融服务的创新业务，在其发展的过程中将面临诸多风险。因此，这就要求银行等金融机构建立核心企业的甄别机制，并在供应链中引入管理严格、信誉良好的第三方物流公司，努力降低银行的供应链金融风险。

  总之，中小企业在我国的经济发展中占有重要的地位，它的健康、持续发展将对我国的经济发展、和谐社会的建设有着积极的推动作用。解决我国中小企业的融资难问题、努力拓宽我国中小企业的融资渠道与选择将是解决我国中小企业融资难问题的关键。

参考文献：

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[2]杜航.基于供应链金融的中小企业融资博弈研究[J].中国商贸,2011,(14)

[3]窦亚芹,何瑞祥,俞倩文基于供应链金融运作的中小企业融资能力提升研究[J].2013 (01).