刘远裕 泸州市兴泸融资担保集团有限公司

摘要：我国对中小企业政策性融资担保自 1993 年开始至今，在一定程度上能够缓解中小企业融资发展的困难，但是中小企业仍面临着融资难、难融资的问题。而政策性金融担保对于中小企业发展而言是缓解中小企业融资困难的有效途径。因此，本文从政策性融资担保的相关理论概述着手，分析了中小企业政策性融资担保运行效率提升的重要性，从政策性融资担保机构、担保平台的统一、中小企业自身规范以及外部环境因素等方面进行论述，以期能够促进中小企业政策性融资担保运行效率的进一步提升，为中小企业的发展提供动力支持。

关键词：中小企业政策性融资担保；机构；运行效率；提升

一、政策性融资担保的相关理论概述

（一）政策性融资担保的相关理论

政策性融资担保主要是指由政府部门为主导，出资或者通过支持建立融资担保机构，对政策性融资担保的服务对象以及未来的发展方向进行规划，非盈利性政策性融资担保机构是其最本质的特征，按照市场经济发展的运行规律进行自身的发展运行，为中小企业的发展提供有力的支持，以促进国民经济的振兴发展为目的。政策性融资担保机构其主要的资金来源是国家政府财政专项拨款，除此之外还有国有资产的财政支持和以出让国有土地来获得资金这两种资金来源渠道，但是总体而言，我国政策性融资担保机构主要依靠政府的直接拨款，对国家政府的依赖性较大。政策性融资担保实质上是政府对资源的调节分配，是对市场经济发展的间接调节，进一步维护社会主义公平公正的市场环境，促进经济发展和贸易兴盛，总体而言，政策性融资担保是社会发展规律的必然结果，是市场和政府进行经济调节的重要方式[1]。一般情况下，政策性融资担保其担保资金和担保贷款之间有着较大的倍数关系，政策性融资担保机构对融资贷款金额按照贷款金额、贷款企业的资质等等按照相应的比例进行担保，以国家财政作为坚实后盾，通过政策性融资管理、担保机构法人管理以及商业化管理这三者相结合的综合管理模式，在管理运行上一般是集中管理方式和分散管理运行方式相结合，其中集中管理方式是指国家统一设立政策性融资担保机构对地方分支进行统一领导、管理 ；分散管理方式则是指各地政府根据当地实际情况设立政策性融资担保基金或者机构，或者是各地政府依据财政政策委托商业机构进行政策性融资担保机构的设立；在地方设立政策性融资担保机构，全国形成政策性融资担保机构管理体系，在财政金融风险可控的范围之内，对中小企业提供政策性融资支持，改善中小企业发展营商环境，扶持中小企业稳定发展[2]。

（二）我国政策性融资担保机构的构建模式

由于政策性融资担保机构对国家财政专款的依赖性较大，与国家政府政策息息相关，所以在构建我国政策性融资担保机构时，一般可以分为以下几种构建方式 ：一是由政府财政部门直接拨款筹建，属于政府部门分支，由政府负责管理经营。其主要特点是专款专用，通过设立政策性融资担保机构的专项资金，政府对担保机构享有绝对的领导权力，该政策性融资担保机构只是作为政府部门的一个下设分支部门机构存在，具体的工作项目均是由政府部门负责，统一审查，有针对性的对中小企业实施帮扶措施，执行力较强，但长此以往不符合市场运行的发展规律，政府干预过多而缺乏专业的人才队伍，容易造成政策性融资担保机构经济效益降低、行政效率低下等不良影响。二是由国家政府拨款设立，聘用独立的法人，对政策性融资担保机构实行市场化的管理运作方式。其特征主要是该政策性融资担保机构非政府部门所属的分支机构部门，二是单独的个体机构，拥有独立的法人代表，政府部门对该政策性融资担保机构的限制管理较低，该政策性融资担保机构可以按照市场变化规律及时调整机构的运行管理模式，以国家政策为依据，将市场变化需求与国家政策要求实时结合，确保国家各项政策的顺利落实执行，合理配置各项资源，为我国中小企业政策性融资担保机构的稳定发展奠定坚实的基础。

二、中小企业政策性融资担保运行效率提升的重要性

在当下变化莫测市场发展环境之下，融资难、融资贵的问题仍是阻碍我国中小企业健康发展的重要因素，我国政府部门对于这一问题也相继出台了一系列支持中小企业融资发展的政策措施，以切实的解决中小企业的融资困难问题。国家政府作为中小企业寻求融资支持的重要后盾，通过政策性融资担保为中小企业稳定健康发展提供支持，促进中小企业政策性融资担保运行效率的提升。在实际中小企业政策性融资担保运行管理中，政策性融资担保机构所起的作用至关重要，其作为金融贷款机构和中小企业之间的协调者，对中小企业政策性融资担保运行效率产生着重要影响，其综合管理水平和执行能力对中小企业政策性融资担保运行效率起着不容忽视的重要作用，良好的中小企业政策性融资担保运行机构有利于加快促进中小企业政策性融资担保运行效率的提升，为中小企业提供更好的政策帮扶和资金支持，作为联系中小企业和金融贷款机构的重要枢纽，良好的中小企业政策性融资担保运行效率有利于加快促进中小企业和金融贷款机构达成合作关系，使得中小企业能够较快的获得资金支持，及时的走出困境，减轻资金压力，稳定健康发展。对于中小企业来说，中小企业政策性融资担保效率的提升、为中小企业提供政策性融资担保，是政府扶持中小企业发展的重要力量，为中小企业融资困难提供必要的解决途径和政策依据，为遇到困难、寻求资金支持的中小企业提供政策性融资担保，能够使得中小企业在较短的时间内及时的寻求到资金支持，重新激发中小企业发展的活力，通过相应的资金支持，中小企业可以重新购买原材料、资产或者从事投资等一系列经营性生产活动，缓解了中小企业面临的资金压力，促进中小企业资金运行效率的提高，拓宽了中小企业获得收益的渠道，使得中小企业能够良好健康发展，为中小企业按时偿还资金贷款打下了基础。因此，中小企业政策性融资担保有利于提升中小企业资金运转效率，为中小企业资金流通渠道的畅通提供相应的保障，促进社会经济效益的增加，保证相应融资担保程序的良好健康运转。

三、中小企业政策性融资担保运行效率提升策略

（一）提高中小企业政策性融资担保机构的专业度和规模化

进一步提升中小企业政策性融资担保运行效率，要率先构建专业化、规模化的中小企业政策性融资担保机构，提高担保机构的专业程度，形成规模化发展。可以从以下几个方面进行：一是要加快以四位一体为基础，加快建立起符合我国社会主义市场经济发展规律的中小企业政策性融资担保机构。当下，我国中小企业政策性融资担保机构以各地政府为中心进行设立发展，主要服务于当地的企业，分布较为零散，各地之间联系不紧密，缺乏沟通交流，在中小企业政策性融资业务上缺乏明确的分工，尚未形成具有全国性质的统一的中小企业政策性融资担保机构体系。基于此，为有效提升中小企业政策性融资担保运行效率，就必须打破原有的、传统的分散的中小企业政策性投融资担保机构，加快构建起以国家政府为主导，各省、市、县相结合的四位一体的中小企业政策性融资担保机构，打破传统的各自管理各自中小企业政策性融资担保的局面，加强各地之间的交流与协作。二是在对进行中小企业政策性融资担保运行机构的管理时，要加快引进专业的人才队伍进行综合专业管理。长期以来，各地金融管理工作单位负责当地的中小企业政策性融资担保的运行和管理，作为地方政府金融业务的一个方面，对中小企业政策性融资担保的管理缺乏足够的重视，在管理上缺少相应的制度规范和专业的人才队伍，往往导致中小企业政策性融资担保运行缓慢，因此，要加快引进专业的人才队伍对中小企业政策性融资担保的运行进行科学的管理，结合当地经济市场和政府的实际情况以及未来市场发展变化的趋势，在符合民法典相应的金融管理的要求和社会主义市场经济发展规律下，因地制宜制定相应的中小企业政策性融资担保运行管理方案，为地方中小企业的发展和地方政府的经济布局提供良好的服务，加快促进中小企业政策性融资担保机构的专业化。三是要将中小企业政策性融资担保机构的资金补偿机制进一步拓宽。我国中小企业政策性融资担保机构的资金来源渠道主要是政府部门，大部分情况下为一次性出资，而且中小企业政策性融资担保机构其担保实力主要是由担保机构自身的资金总量和相应的资金补偿机制决定的，中小企业政策性融资担保机构其信用程度与资金总量挂钩，而资金补偿主要保证了中小企业政策性融资担保机构的持续性发展，相应的补偿资金可以反作用于提高中小企业政策性融资担保机构的自身建设，使得中小企业政策性融资担保机构实力和信用度不断提高，更好地为中小企业的发展提供优质的服务。进一步促进中小企业政策性融资担保资金补偿力度的提高，拓宽资金补偿机制，可以定期根据地方政府财政收支情况，按照相应的比例向中小企业融资担保机构提供资金补充支持，也可以将每年所收取的中小企业的税收收入按照相关的比例要求，将部分资金用于拓宽中小企业政策性融资担保机构的资金补偿机制之中，以己之力促己发展，将中小企业自身的发展与相关的政策性融资担保机构挂钩，使得中小企业政策性融资担保机构的资金补充不间断，为中小企业政策性融资担保机构的持续健康发展提供坚实的保障基础，同时政策性融资担保机构要加强自身的管理运行，不断优化自身的管理模式，与时俱进，不断完善相关的制度要求，形成规模化发展，在中小企业发展过程中当好“充电桩” “能量石”的重要角色，为中小企业的发展提供动力支持[3]。四是要提高政府部门和中小企业以及相关金融机构之间的沟通交流。就促进中小企业政策性融资担保效率提升而言，政府部门和相关金融机构所起的作用及其所扮演的角色至关重要。政府是出台相关政策、提供政策支持和市场发展方向的重要支撑力量，金融机构则是为中小企业提供金融贷款支持、为中小企业的发展提供实质支持的核心点。政府部门、金融机构以及中小企业这三者在促进中小企业政策性融资担保效率提升过程中互为前提、缺一不可。政府提供政策、金融机构提供资金、中小企业寻求资金支持，而中小企业政策性担保机构在这中间则起着桥梁纽带作用，将这三者紧密的联系在一起，为寻求资金支持的中小企业提供政策指引和金融资金支持，为中小企业发展提供重要的支撑力量。其次，中小企业政策性融资担保机构提供担保凭证，一方面有利于提高金融机构对中小企业偿债能力的可信度，另一方面有利于能够及时地督促金融机构为中小企业提供资金支持，为处于困境中的中小企业及时提供资金支持，帮助中小企业渡过难关，进一步促进中小企业政策性融资担保运行效率的提升。

（二）加快构建中小企业政策性融资担保统一信息平台

当下，在我国中小企业的发展中，仍缺乏较为完善统一的政策性融资担保平台，政策性担保机构也尚未形成体系，各地的中小企业由所属各地方进行管理，各地的政策性融资担保信息不统一，全国融资担保机构成零星分散，信息流通不通畅，只有少数的中小企业融资担保机构建立了属于自己的网络平台，但由于缺乏有效的宣传手段，导致中小企业对很多政策性融资机构信息知之甚少，对政策性融资担保不了解，因此中小企业在进行资金融资时更偏向选择有一定的网络信息平台、宣传较多的政策性融资担保机构，而这也由此导致了政策性融资担保机构成本上升，其所需要获取的利润空间较大，所以收取的担保费用也较高，中小企业承担的资金压力也较重，无法满足中小企业资金需求。而当下要加快建立起统一的中小企业政策性融资担保信息平台，由政府部门为主体，牵头出资推动大数据信息技术企业与中小企业政策性担保融资机构有效结合，进一步进行资源整合，利用大数据信息技术及时将国家的各项政策措施向社会大众进行公布，便于中小企业及时了解国家的政策方针，并结合相关的政策方针对自身生产运行进行调整，同时中小企业政策性融资担保机构通过现代高新技术信息手段加快对中小企业的信息进行整合，中小企业可以通过登录注册统一的信息平台，及时查看与本企业相关的政策性融资担保信息，遇到困难的中小企业能够立即登陆政策性融资担保信息平台寻求帮扶，中小企业政策性融资担保信息平台为需要帮助的中小企业有针对性的提供帮扶，减轻中小企业的资金压力，同时将中小企业政策性融资担保业务流程明确、清晰的放置在网络上，方便中小企业及时查询流程信息，也便于金融监督管理部门对中小企业政策性融资担保流程实行全过程监督，切实的维护双方的权益，进一步节省宣传资本，激发潜在客户，使得中小企业在进行政策性融资担保机构的选择上范围更大、自主性更强，同时在设立搭建中小企业政策性融资担保信息平台时，要始终坚持以中央政府指导为依据，坚持民法典关于网络信息化平台和金融政策方面的法律，基于四位一体布局以各省为单位，在平台上设置该地区中小企业政策性融资担保机构的基础信息数据库，使得中小企业政策性融资担保信息平台更加系统化和专业化，便于中小企业查询相关的政策性融资担保机构，充分的了解相关担保机构的各项信息，综合比较选择最恰当最适合本企业发展的融资担保机构，此外，中小企业政策性融资担保相关的监督管理部门也要充分发挥作用，在中小企业和融资担保机构进行注册、业务办理、相关项目资料审核时，相关监管部门要切实的进行审核，确保双方信息资料真实完整，同时设立业务结果查询，方便中小企业实时查询融资担保结果，进一步促进中小企业融资担保运行效率的提升[4]。

（三）进一步规范中小企业自身的发展

中小企业自身是否规范发展运行对于中小企业政策性融资担保运行效率的提升而言也是至关重要的。现阶段，我国中小企业在发展过程中仍存在着一系列诸如规模较小、企业内部各项管理机制不健全，相应的金融部门也较为欠缺，企业在发展过程中缺少明确的方向指引，各项制度措施落实不到位，中小企业内部管理混乱、规章制度不健全，导致中小企业在申请政策性融资担保时各项资料审核较为困难。因此，中小企业要逐步提高对自身管理机制是否完善的重视度，加快规范自身的发展运行，可以通过学习参考大型企业的管理模式和相关规章制度要求，同时结合本企业自身的发展实际情况和未来市场发展变化的趋势，制定适合本企业发展的管理模式，同时要加快各项管理制度的落实，此外要对相关的档案资料进行严格的保存管理，设立专门的资料档案柜，相关的资料档案由专人编号保存，避免在申请政策性融资担保时因资料流失而无法成功申请担保的结果，导致中小企业发展受到资金危机，此外，中小企业要积极的进行金融部门的设立，引进专业的金融人才，切实的分析中小企业发展未来趋势，预测中小企业可能遇到的风险并及时的避免风险，为中小企业申请金融贷款支持提供必要的专业指导依据，并邀请知名金融专家学者走进企业，为中小企业单位内部领导层及工作人员讲解金融管理的重要性，使得中小企业内部上下充分重视资金的运行发展，为未来可能遇到的风险危机做好充足的准备。除了中小企业自身外，地方政府要积极引导组建中小企业协会，充分发挥地方中小企业协会的关键作用，加大与政策性融资担保平台的对接交流，对中小企业协会内部的企业进行信用评级，并将信用评级结果及时录入政策性融资担保信息平台，为政策性融资担保机构和相关金融机构查验信息提供便利条件，同时定期举办专家讲座、点对点帮扶、实地走进中小企业内部等活动，为遇到困难和问题的中小企业在金融、财务以及法律等方面提供指导依据，切实支持中小企业的发展，此外中小企业协会要坚决的履行好自身的监督管理作用，及时监督中小企业定期偿还贷款，加强与金融机构、中小企业政策性融资担保机构以及中小企业之间的联系，发挥好桥梁纽带作用。

（四）提高中小企业政策性融资担保机构运行管理的科学性和规范性

进一步促进中小企业政策性融资担保机构运行管理的科学性和规范性更有利于促进中小企业的发展壮大，促进中小企业政策性融资担保机构利润水平的提高在一定程度上有利于提高其融资担保业务的能力和水平，但现阶段我国中小企业政策性融资担保机构运行管理较为缓慢，政策性融资担保机构收取担保费用的比例较低，政策扶持目的性较强，导致中小企业政策性融资担保机构运行管理较为缓慢，政策意向高于市场运行规律，使得中小企业政策性融资担保机构运行积极性下降，运行效率降低 ；而在中小企业政策性担保运行管理中，中小企业自身发展运行缺乏规范性，中小企业内部管理较为混乱，导致中小企业违规拖延贷款，造成中小企业政策性融资担保机构代偿率提高，成本增加，因此要进一步规范促使中小企业政策性融资担保机构科学规范运行，加快对担保费用的梯度改革步伐和力度，综合考虑市场均衡价格和政策调控，切实的调整中小企业政策性融资担保机构的担保费用，针对不同行业企业的资质、企业的偿还能力和未来发展趋势进行综合考评，对出现资金缺口需要进行融资的中小企业按比例收取一定的担保费用，或者通过分期付款的方式，先付定金待交易成功后补足剩余的担保费用，此种融资担保方式属于可控范围之内，不会给中小企业带来较大的资金压力，维护中小企业健康发展。同时可以加快建立科学规范的中小企业政策性融资担保体系机制，结合我国各个地区经济发展水平和市场趋势不同，自上而下，从中央到地方设立专业的符合各地经济发展规律和市场发展趋势的担保体系机制，从而使得中小企业政策性融资担保机构管理更加科学化规范化、运行模式逐步专业化规模化，以使得全国各个地区处于不同行业的中小企业的发展需求得以被满足，加快促进中小企业政策性融资担保机构资金来源补充渠道的优化完善，为中小企业的发展提供资金支持，促进中小企业政策性融资担保机构的可持续发展。以国家政府部门为主导，各地政府支持，使得中小企业政策性融资担保平台得以顺利建立，进一步促进处于不同行业的中小企业、政府相关政策、担保机构以及金融贷款机构等主体信息的透明度，增加真实性可信性，便于中小企业选择适合本企业发展的金融贷款支持，同时政府部门加大支持力度，使得金融贷款机构的贷款种类、贷款数量进一步增加，加快建立统一的中小企业信用评价等级机制，为信用评级高、守诚信的中小企业率先提供政策性融资担保支持，及时的为中小企业提供融资支持，提高中小企业产业结构和运行机制调整完善进步的步伐，营造稳定和谐健康、适合中小企业发展的市场环境，为中小企业健康持续发展保驾护航。此外，还可以加快引进外部监督机制，设立独立的监督部门对中小企业政策性融资担保机构进行监督管理，加快完善相关法律法规和各项规章制度，实时监督中小企业政策性融资担保机构的运行发展，进一步提高中小企业政策性融资担保效率，为中小企业的发展营造和谐稳定的环境，切实的促进中小企业的发展进步。

四、结语

综上所述，进一步促进中小企业政策性融资担保运行效率的提升是社会所趋，是社会主义市场经济发展规律的必然结果，是我国政府支持扶持中小企业发展的重要措施，中小企业要紧紧把握这一发展机遇，从自身做起，进一步完善自身企业的管理，同时各个地方政府部门要提高对中小企业发展的重视度，全国各地方统一于中央的领导，在中央的支持下加快建立中小企业政策性融资担保信息平台，将中小企业的基本情况、政府政策以及金融机构等信息统一管理，为中小企业进行融资提供切实的便利条件，为中小企业营造良好发展的环境，此外中小企业政策性融资担保机构要做好政府和金融机构之间的桥梁纽带沟通作用，为中小企业提供及时的政策帮扶和资金支持，更好地促进中小企业政策性融资担保运行效率的提升。

参考文献：

[1]胡雪娇.中小企业政策性融资担保的实践效应研究[D].天津：河北工业大学，2016.

[2]孙康.中小企业政策性融资担保运行效率提升研究[D].天津：河北工业大学，2016.

[3]赵全厚，黄蓉.中小企业政策性融资担保国际经验借鉴[J].地方财政研究，2019（6）：106-112.

[4]李丽慧.阳泉市政策性融资担保机构助力优化营商环境[J].山西财税，2021（7）：14.