——关于技术资本化的深层思考

高欢 北京信息科技大学

摘要：以技术市场为切入点，科学把握技术资本化的深远意义，系统的分析介绍了人们对技术成果的商品属性和资本属性的认知，并站在新的历史起点上，结合我国技术资本化进程中存在的问题，提出针对性的对策建议，为促进我国科技成果转化，加快技术资本化的进程具有重要意义。

关键词：技术市场；技术资本化

我国科学技术迅速发展，科技成果转化率直接影响着我国的综合国力和国际竞争力。“十三五”时期，我国技术市场与科技成果转化工作重点以技术资本化为突破点，围绕“要素深度融合”和“资源优化配置”两大发展原则，重点开展四大工作任务，并安排实施配套的重点工程，完善新型的现代技术市场体系，从而加速技术的市场流通和市场化配置，促进科技与经济的有效结合。技术资本化实现了技术从商品到资本的飞跃，促进了创新经济的增长，带动了高新技术产业的发展。

一、技术商品与技术资本

技术商品是技术资本存在的前提。伴随技术商品化的繁荣，技术资本化的出现带来了科技成果转化的新突破。技术资本化分为两个阶段，技术商品化正是技术资本化的初级阶段，技术资本化是发展的高级阶段，有效的提高了科研人员和企业家技术创新的积极性，促进了科技与经济的紧密结合，有效实现了资源优化配置和要素深度融合。

（一）技术的两个自然属性：商品和资本

“技术”是人类在生产生活中为了满足自身的需求，依照自然发展规律，在认识自然、改造自然的过程中，逐渐积累起来的知识、经验、技巧和手段，是人类利用自然改造自然的方法、技能和手段的总和。技术是可以进行交易的商品，又是可以增值的资本，例如当技术作为资本与其他有形资本结合时，可以创造更多的价值，所以技术具有商品和资本双重属性。

1.技术的商品属性

“商品”的基本属性是价值和使用价值。科学技术既有价值也有使用价值无疑具备了商品的属性。科学技术在商品属性的刺激下不断发展，并推动着社会的进步。科技技术带动了社会的日新月异。1985年3月中共中央发布《关于科技体制改革的决定》，明确提出“开放技术市场，实行科技成果商品化”要求，技术的商品属性得以确立。

2.技术的资本属性

庞巴维克对资本的定义是：将那些用来作为获得财货的手段的产品叫做资本。

技术资本化从萌生到发展经历了多种形式。第一种形式是技术交易，即技术作为商品在技术市场上进行交易和转让，属于技术资本化的初级形式；第二种形式是研发者自己创办企业，也就是研发人员依托创新技术优势自行创办企业，此种方式的缺点是研发者缺乏市场管理经验；第三种形式是技术入股。技术和经营管理人才以才能、技术作为资本，入股到企业中去，这种形式是目前企业发展，吸引高新技术人才，提高技术创新能力的主要途径；第四种形式是研发人员以技术作为资本，与有形资本的持有者共同创办新的企业。这种形式实现了资源的优化配置，使研发人员和企业家利益共享，风险共担，达到了资源的有效配置，也推动了技术的市场化和产业化进程，具有鲜活的创新力和竞争力。

技术资本属于无形资产的范畴，是智力资本或知识资本的重要组成部分。技术具有知识产权，包括专利权、发明权、版权等，但只有进入市场、进入企业，与有形资本相结合，实现其使用价值和市场价值，为企业带来资产增值，才能称为技术资本。

（二）技术资本与技术商品的联系与不同

技术成果资本化，是伴随技术商品化的发繁荣和发展形成的新的科技成果转化方式，它对促进我国科技与经济的紧密融合，完善企业技术创新体系，推进企业成为创新经济发展的主体极其重要。技术商品化是技术资本化提出的前提，只有承认了技术成果的商品属性，技术成果才有可能作为资本进行投资。技术资本化指技术创新成果通过市场机制实现转化为资本，以求实现技术创新成果市场化的目的。技术资本化一般可分为两个阶段，初级阶段是技术的商品化过程；高级阶段是技术的资本化过程。所以技术资本化也是技术商品化的质的飞跃，二者有着明显的区别。

   第一，技术商品和技术资本的存在领域不同。如图1所示，技术商品通过技术市场实现技术的交易和转换，通过企业的生产进而进入生产领域，作为企业资产，为企业带来经济效益；技术资本则一开始便与货币资本、实物资本等有形资本相结合，不经技术市场这一流通领域，而直接进入生产领域，这也意味着技术资本能更迅速地将技术成果转化为生产力。

图1技术商品与技术资本在经济运行过程中运动示意图

第二，技术商品与技术资本承担风险不同。技术研发者在技术商品交易过程中，只承担技术产品研发过程中的风险，无需承担技术商品转让之后的市场风险。研发者只需按和约进行技术商品的转让并规定履行技术咨询及服务等义务；技术资本化过程中研发人员不仅需要承担研发时的风险，同时也要承担后续开发以及技术产业化、市场化过程中的风险。这就要求技术资本化主体必须具备企业家的能力、素质，将科研、开发、产品、市场有机地运行结合起来，具有挑战意识、创新精神和不畏风险的魄力。与此同时技术资本化使得风险承担主体多元化，增强了各主体的风险意识，达到了分散风险的目的，为企业赢得更多的发展机会。

第三，技术商品与技术资本存在目的不同。技术商品的交易主要是为了经济利益。技术的研制人员或转让人员希望通过交易获取应得的转让费。其交易形式一般是研发方收取入门费和提成费的形式。交易完成后，双方的经济关系完结。技术资本则是研发方放弃当前的利益，而放远眼光选择以技术作为投资以获取未来更长远的利益。投资方以技术成果作为资本与具备货币等有形资本的企业强强联合，双方共同占有股份分享生产收益。双方合作共营的体制在无约定的前提下不受时间限制，持续共同维护企业发展。

第四，技术资本较技术商品更有益于生产要素的有效配置。技术商品的交易需要大量资金。而我国的企业以中小企业为多数，这些企业大多处在发展时期，资金匮乏，流动性强，购买技术商品时需要一次性支付大量转让费用，对企业之后的生产又带来困难，因此很多企业考虑到资金的问题，在技术创新上停滞或被淘汰。技术资本的投入使企业与技术投资方互利互赢，提高了企业的资金使用效率，以最少投入获得最长远的收益。科技与资金都得到了有效的资源配置。

可见技术资本化是经济科技一体化的有效结合。在技术方面，它是把无形的技术转化成生产力的过程；在经济方面，它是技术研发者的一种有效投资，亦是企业在吸引技术，保持技术先进性的同时吸引无形资本的过程。这种转化过程有效的将我国科研机构的科研创新能力与技术开发相对薄弱的企业强弱互补，促进了企业的发展，也推动了技术的开发和实际应用。

二、技术成果资本化进程中存在的问题和对策

在技术市场 30周年座谈会上，科技部火炬中心负责人说，“30 年来，技术市场形成日趋完善的制度和管理体系”。以北京为例，近30年来，北京技术市场从无到有、从小到大，不断发展壮大，取得了巨大成就，在推动北京经济社会发展中发挥了巨大作用。从整体上看，我国技术市场发展速度是快的，在短短的30多年间，走过了资本主义国家几百年的发展道路；但从另一方面来看，我国技术市场的交易也存在着很多的问题，归纳如下：

首先，科研院校和企业缺乏技术成果资本化的积极性。自古以来，“君子不言利”的千年古训影响着我国知识分子。加之现在科学界的泰斗日趋老龄化，很多科研人员专心发明创作，但不愿将技术放在市场去盈利。还有一部分科研人员越来越偏离技术的实用性，无法满足企业和社会的实际需求。企业的领导人注重产量和成本，追求短期利益，不愿意投入资本尝试新的技术。企业缺乏创新精神和冒险精神，也影响了技术资本化的深入发展。

其次，现行的法律法规缺乏对技术资本化的保护。良好的法制环境是技术资本化稳定发展的先行条件。在科研单位和企业合作时，知识产权意识薄弱，法律手段运用不够，常常造成知识产权纠纷。同时，有法不依，执法不严的现象也阻碍了技术资本化的稳定有序发展。

第三，技术成果缺少科学的评估方法。由于技术价格理论，由于技术价格理论还不成熟，研究文献较少，使得技术资本值难以确定。技术资本值难以确定导致了双方交易的分歧。同时，我国技术资本值评估的机构很少，没有完善的技术评估标准，导致了技术资本化的缓滞。

第四，科技体制和经济体制不健全。由于旧体制的影响和遗留问题，目前国有企业和庞大的科研系统，长期以来存在安于现状，缺乏吸纳新鲜血液的动力。管理体制僵化，不讲效益，科研与生产长期脱节。企业科研机构缺乏压力动力严重阻碍了技术资本化的发展。

因此，要促进技术资本化的发展，可以从下几个方面着手改进。

第一，政府扶持和鼓励。政府的职责不仅在于提供公共科技产品，而且还必须确保公共科技产品可用、用好。而要做到这一点,就必须着手构建和完善适应社会主义市场经济及政府公共科技管理需要的技术转移体系，促进企业之间、企业与大学和科研院所之间的知识流动和技术转移，促进企业的技术集成与应用。政府应鼓励和支持技术成果资本化，鼓励科研人员创办企业或者走入企业。加强科研院校和企业之间的合作创新，鼓励高新技术产业。制定优惠政策，例如对高校和科研机构的技术转移实行税收优惠，对企业使用科技成果实行税收优惠，巩固和完善技术市场的激励政策，减少企业技术资本化初始阶段的资金压力，促进其发展。建立风险投资机构，设立风险基金。

第二，统筹资源。根据科技体制改革总体要求，统筹全球范围内可利用技术资源。培养技术经纪人，搜集技术商品，投入技术资本化；构建强大的信息化服务能力和强大的网络数据信息体系。政府要尽快建立权威性的开放技术数据平台，尤其是注意信息整合，提高信息的权威性、精准性和可靠性，以减少技术信息管理的社会成本，有效规避技术滥用，技术乱用，侵权违规等风险。

第三，创造良好的法律环境。在立法、执法和司法方面切实保护技术技术市场的主体和客体。增强全社会的法律意识，充分利用法律手段保护自己的合法权益，人人树立知识产权的保护意识。

第四，培养企业和科研人员技术成果资本转化的意识。深化经济体制改革，完善市场经济体制，使企业成为技术创新的主体，使企业成为“自主经营，自负盈亏，自我发展，自我约束”的经济实体；深化科技体制，转变科技人员思想观念，培养竞争意识，抵制学术虚浮，重视市场需求。积极参与市场，了解市场动态，保持产品先进性。

此外，推进技术资本化试点工程建设，加大经费投入，打造集孵化、咨询、交易、服务于一体的技术转移服务体系；扶持科研机构如大学、科学研究所以及个人的技术研发；建立技术持有者与企业的桥梁，开展推介会、交易会或网络平台；建立技术资本评估机构等途径，都能迅速有效地实现科技向生产力的转化，实现技术成果资本化，使资源达到最优配置，促进我国高新技术产业的发展，推动我国技术市场的发展，提高我国的综合国力和竞争力。

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