用友软件资产负债表的单元公式设置

财会研究

用友软件资产负债表的单元公式设置

2014-01-27 23:51 来源：xdsyzzs.com 发布：李昕桐阅读：次

李昕桐郑明静吉林省四平农业工程学校

摘要：在期末业务处理中，资产负债表是财务人员要编制的一张重要报表，本文重点分析了用友软件资产负债表的单元公式设置。
关键词：用友软件；资产负责表；单元公式；设置
资产负债表的单元公式中要用的函数主要是期初函数和期末函数，期初函数QC函数，也叫期初额函数，它的格式是 QC(科目代码，会计期间，[方向]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2]，[截止日期]，[是否包含未记账]，[编码1汇总]，[编码2汇总]）表面上看，这个函数太复杂了，有11个参数。但是我们实际用到的常常只有4、5个，而且还有一些比如说账套号、会计年度常常是默认的，还有，会计期间常常被设为关键字，所以实际用起来还是不复杂的，只是格式上需要注意，常常不用的参数中间需要逗号标记，期末函数也是一样，它的格式是QM(科目代码，会计期间，[方向]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2]，[截止日期]，[是否包含未记账]，[编码1汇总]，[编码2汇总]），
这两个函数中，科目代码和会计期间是必选项，其他是可选项，注意各选项和的字符串符号和选项间的隔点符号必须是半角符号。
科目代码：填字符串，字符串必须是半角的””,比如现金（"1001”）
会计期间：需要填整数或是“全年””月”等。比如1表示一月份，“全年”表示年初余额数。这个参数常常作为关键字，所以这时候填个“月”字。
方向：就是科目的借方或是贷方，填"借"，"贷"，或是"j"，"d"。缺省为""。
账套号：填字符串，如“001”，常常可以缺省为默认。
会计年度：填整数，例如2013。不用“”号，另外，这个参数常常用作关键字，所以这时候你只要填个“年”字就行。
1-12，分别表示会计月份的1-12月
21-24，分别表示第1-4季度
41-93，分别表示第1-52周
101-136，分别表示第1-第36旬
“月/日/年，月/日/年”表示两个日期之间，“月/日/年”表示某日。
编码1和2：辅助核算的代码，填字符串，如部门编号为1的部门，则输入“1”
截止日期：可以是某一日期或“天”，若为某个具体日期则计算该日期的余额；若为“天”则计算当前系统日期的余额。注意：会计期间和截止日期只能选择其中一个选项。
是否包含未记账：填"是""否""Y""N""y""n"均可，如果你填了是或Y、y,表示取数时包含未记账凭证，这样你不用每次重算报表时都要反记账取消审核再重新审核记账，干过的人都知道有多么麻烦。所以我觉得这个还是经常填上的好。
编码1或2汇总：也不提了。
举例说明：
QM（"1001",月)：表示返回当前帐套现金科目本月的期末余额。
QC（"1001",全年,,"002",2013,"y")
返回的是002账套2013年初现金科目的期初余额，包含未记账凭证。其中省略了不少的参数。
再看：
QC（"1001",全年)
若当前表页关键字为：年=2013，月=1，缺省账套号为"002”，则返回的是002账套2013年现金科目期初余额。后面的参数及隔点可以省略。
如果把全年改成月，且当前表页关键字为：年=2013，月=2，则返回的是002账套2013年现金科目2月份期初余额。
补充说明：
期初额函数最重要的部分就是这些，还有要说明的期初额函数还包括SQC和WQC，期末额函数还包括SQM和WQM,表示的分别是数量期初,期末和外币期初，期末余额，参数都是相同的。
在资产负债表中的累加项目中，如流动资产合计项目，还要用到一个统计函数固定区合计函数PTOTAL,它的格式为：
PTOTAL(<区域>,[<区域筛选条件>])
格式中的“区域”指需要进行计算的区域，页号缺省时，默认为与被赋值区域在同一页。“区域筛选条件”指确定参与计算的单元，缺省为参数“区域”中的所有固定区单元。
资产负债表中的累加项目都可用统计函数PTOTAL取数，例如：“流动资产合计”的期末余额可根据B6：B16区域的合计数填列；“非流动资产合计”的期末余额可根据B19：B35区域的合计数填列，等等。
固定区合计函数PTOTAL在资产负债表中，既可通过函数向导定义，也可选定统计区域后用向下求和按钮计算。
有了QC和QM，PTOTAL这三个函数，一张资产负债表就完全可以出来了。下面将资产负债表的有代表性的项目公式示例如下，供参考：
期末余额栏：
货币资金：=QM( “1001”,月,”借”)+QM(“1002”,月,”借”)+QM(“1012”,月,”借”)
交易性金融资产：= QM(“1101”,月,”借”)
应收账款：= QM(“1122”,月,”借”)+QM(“2203”,月,”借”)-QM(“1231”,月,”贷”)
预付账款：= QM(“1123”,月,”借”)+ QM(“2202”,月,”借”)
存货：==QM(“1401”,月,”借”)+QM(“1402”,月,”借”)+ QM(“1403”,月,”借”)+ QM(“1404”,月,”借”)+ QM(“1405”,月,”借”)+ QM(“1406”,月,”借”)+QM(“1411”,月,”借”)+ QM(“1321”,月,”借”)+ QM(“5001”,月,”借”)- QM(“1471”,月,”贷”)- QM(“2314”,月,”贷”)
一年内到期的非流动资产：= QM(“1901”,月,”借”)
长期应收款：= QM(“1531”,月,”借”)-QM(“1541”,月,”贷”)
固定资产：= QM(“1601”,月,”借”)-QM(“1602”,月,”贷”)--QM(“1603”,月,”贷”)
无形资产：= QM(“1701”,月,”借”)-QM(“1702”,月,”贷”)--QM(“1703”,月,”贷”)
应付账款：=QM(“2202”,月,”贷”)+ QM(“1123”,月,”贷”)
预收账款：=QM(“2203”,月,”贷”)+ QM(“1122”,月,”贷”)
其他流动负债：= QM(“2401”,月,”贷”)
未分配利润：= QM(“4103”,月)+ QM(“410515”,月)
年初余额栏：
货币资金：=QC( “1001”,全年)+QC(“1002”,全年)+QC(“1012”,全年)
交易性金融资产：= QC(“1101”,全年)
应收账款：= QC(“1122”,全年)+QC(“2203”,全年)-QC(“1231”,全年)
预付账款：= QC(“1123”,全年)+ QC(“2202”,全年)
其他项目按以上公式相应设置即可。

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