刘若云   兰州交通大学经济管理学院

摘要：商业银行作为金融体系的基础和重要组成部分，其稳健经营对整个金融市场的稳定发展起着至关重要的作用。新常态下商业银行如何在新形势中保持稳健性，是商业银行需要不断思考的问题。本文首先对商业银行稳健经营的文献进行了综述，之后对商业银行如何提高稳健性提出了保持低资本消耗的业务发展模式，增强盈利能力，保持低成本高效率经营，加强对风险的识别和控制，合理计提减值等建议。

关键词：商业银行，稳健经营，新常态

一、引言

近年来，商业银行所面临的市场环境发生了剧烈的变化。商业银行所处的高盈利时代一去不复返，银行业发展速度逐渐回落。同时，随着我国经济的不断发展，金融市场迅猛扩大，金融业务不断得到创新，我国金融业已逐渐从分业经营向混业经营发展，银行、保险、证券行业的分业壁垒逐渐松动，大量商业银行通过设立基金公司、投资信托公司等方式开展混业经营。商业银行向混业经营过渡可以促进金融资源的有效配置，提高盈利能力，增强竞争力，但随着金融业务的不断创新、市场竞争日益激烈，商业银行所面临的风险也悄然增加。

新常态下，商业银行转型面临诸多挑战。在高速增长时期，商业银行采取的经营模式倾向于低估风险，随着经济增速放缓，前期隐藏的问题逐渐暴露，伴随着金融业务的不断创新，商业银行坚持“审慎经营、稳健发展”的原则显得尤为重要。

二、文献综述

江勇（2011）运用熵权法，通过采用反应国内最新风险和国际最新监管要求的评价指标，对我国上市商业银行的稳健性进行了评估，认为我国上市商业银行基本都满足了监管的要求，且重要指标都处于稳健区域，但各家银行得分区别非常显著，说明大部分银行各自具有一些特殊的薄弱环节，只有各家银行都逐步解决和完善各自内部影响稳健性的经营管理方式，才能有助于我国银行业整体的健康发展。王菁（2010）认为竞争的客观现实要求中国的银行业接受和遵守以巴塞尔协议为核心的国际银行经营管理的统一规则，提高资本充足率，全面加强风险管理，同时完善内部控制机制，改进信息披露制度，强化公司治理，提高自身竞争力。林丰德（2009）认为我国商业银行已无法依靠传统的放款业务维持其生存，应致力于拓展传统银行业务以外的其他营业收入，并积极进行风险管理。安菁菁（2011）认为商业银行应当通过适度的金融创新分散系统风险，建立健全内控制度以提高商业银行防范财务的能力。

三、提高商业银行财务稳健性的分析

稳健经营是商业银行经营的基本原则，是商业银行构建经营管理制度的基础，是在任何时期和环境下银行经营都必须恪守稳健经营原则，是巩固银行业的平稳健康发展的核心。对于商业银行来说，始终面临着稳健经营与创新发展，长远利益与眼前利益，市场机遇与风险控制等一系列的考验，时时需要做出决策。商业银行很容易为了眼前利益而放弃长远利益，为了追求高额利润而寻求高风险经营，不遵守商业银行稳健经营的原则。但是稳健经营是商业银行发展的基石，只有稳健经营，商业银行才能可持续的发展，银行业才能在健康的环境中稳步发展。我国经济发展已进入新常态阶段，市场环境发生巨变，商业银行纷纷创新业务以寻求转型，因此新形势下更需要提高商业银行的稳健性。

（一）保持资本低消耗

一直以来，我国商业银行的发展路径一直是高资本消耗的模式，贷款业务占比居高不下，风险加权资产占比偏高。目前，经济发展仍然存在不确定性，高资本消耗的发展模式给商业银行带来了不小的潜在风险。

负债业务、资产业务、中间业务是商业银行收入三大主要来源，而存贷差收入占据了绝大部分利润来源，中间业务收入的占比仍然较低。但信贷业务高资本消耗的特点，与商业银行稳健经营的原则相违背。中间业务是典型的低资本消耗业务，在资本金一定的情况下，不增加风险，减少消耗资本金，增加的服务收费收益实际上就是节省了资本金。并且中间业务市场空间非常大，商业银行应在资本市场、货币市场开放的条件下，大力发展代售基金、保险、理财产品等业务，代缴水电费等各种方便企业和居民的缴费业务，不断扩大、加深金融产品和服务的范围和程度，保持商业银行经营业务的低资本消耗，从而加强商业银行的稳健经营。

（二）提高盈利能力

目前我国商业银行的收入主要依赖于存贷差，但信贷业务对商业银行的资本金消耗非常严重，不利于商业银行的稳健经营。为了在今后保证有稳定成熟的盈利能力，商业银行不能仅仅局限于扩充存款、加大贷款，而是应当积极开展服务与产品创新，寻找新的收入增长点，提高非利息收入的比重，逐渐建立多元化的盈利模式，从高资本消耗的信贷业务向低资本消耗的中间业务转变，减轻严格资本监管下商业银行的压力，增强银行盈利能力，增加利润留存补充资本，加强内源融资。中间业务具有低成本、高收入的特点，可以在低资本消耗的前提下更有力地提高商业银行的利润。加速中间业务收入的增长，能有效保证盈利水平，及时补充资本金，保证商业银行资本金的充足，进而促进商业银行的稳健经营。

（三）降低经营成本

目前我国商业银行的主要金融产品价格，如存贷款利率、金融服务收费标准等都受到央行的统一限制，商业银行作为价格接受者只能通过扩大销售量来提高收入，除此之外，能否在最低的成本上创造最多的利润就成了商业银行是否能够在同行业中占据优势的关键所在。随着市场经济的成熟发展，商业银行间的经济日益激烈复杂，对成本的有效管理，为商业银行达到低成本、高效益运营产生了很大的贡献。有效的成本控制，有利于银行把握经营风险，改善经营管理，完善内控机制，明确责任，提高运营效率，也有利于商业银行获得更多可周转资金。低成本不仅增加了商业银行在同行业间的竞争力，更有助于控制商业银行面对的经营风险，保证了商业银行的稳健经营。

在日常经营过程中，商业银行应重视业务流程的优化工作，减少不必要的业务环节、手续，节省时间以及物品消耗，适当减少高柜人员，增加自助服务设备，将简单存款、取款、缴费业务引导到自助设备去处理，在方便顾客的同时，提高了工作效率的同时，减少了成本的消耗。

（四）加强对风险的有效识别和控制

商业银行稳健经营必须要达到风险可控，因此风险识别以及控制对商业银行来说至关重要。在当前市场条件下，无法完全达到市场有效，信息不对称极易引发道德风险。因此，在不完全信息条件下，商业银行要对客户信息进行动态跟踪，及时掌握客户情况，加强对信息的掌握，及时识别风险，同时合理控制信贷规模，调整风险资产的规模和结构，持续优化资产结构，加强风险管理，分散信用风险的分布，降低资产风险整体水平，以控制新增贷款的风险，在风险出现时能够有效及时地进行处理。监管部门也要加强对商业银行的监察审核，避免商业银行为追求利润而进行高风险操作，建立完善的风险识别体制，督促各机构部门切实按照相关制度要求，采用适当工具，持续地对商业银行的风险进行识别和控制。

（五）合理进行减值计提

近年来，作为商业银行增强风险抵抗能力的突破口，贷款减值准备倍受关注。银监会为应对国内自然灾害以及国际金融危机可能带来的风险，要求2009年内银行拨备覆盖率须达到150%以上。商业银行不得不大幅增加拨备，减值准备占资本比例升高，消耗大量资本金，使银行资本充足率下降，增加了商业银行的经营风险，不利于商业银行的稳健经营。因此，合理的减值计提，对商业银行的稳健经营十分重要。商业银行应对不同类别的资产分别进行风险评估，再对其计提坏账准备。由于经济紧缩时期需要大量计提减值损失，会造成资本大量消耗，利润急剧下降等状况，因此在经济扩张时期，需要合理进行减值计提以防危机的发生，同时起到平衡利润的作用，分散风险，防止利润虚增，保持稳健经营。

四、总结

新常态下，金融业迎来了新的机遇，同时也伴随着新的压力和挑战。商业银行要充分理解新常态带来的各种改变，在创新寻求发展的同时，保持稳健经营。降低资本消耗、寻求新的利润增长点、加强成本和风险控制以及适当计提减值准备都是商业银行加强财务稳健性的有效途径，只有商业银行始终保持稳健经营，守住风险底线，银行业才能够快速平稳发展，我国金融业才能保持良好的发展势头，进而促进我国经济在新常态中不断蓬勃发展。

参考文献

[1]江勇.中国上市商业银行稳健性评估[J]，科学技术与工程，2011，3:669-673.